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De l’idée au seuil de rentabilité : comment créer un modèle financier pour votre entreprise

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Difficulty:BeginnerLength:LongLanguages:

French (Français) translation by Ermal Yota (you can also view the original English article)

Si vous avez une bonne idée pour une entreprise. Félicitations ! Mais comment transformer les idées en réalité peut être un processus coûteux. Vous aurez à dépenser de l’argent avant même de commencer et puis continuez à dépenser de l’argent que vous essayez de construire votre base de clients. Alors, comment vous faire comprendre combien d’argent vous aurez besoin, et si vous pouvez vous le permettre ?

Dans ce tutoriel, vous apprendrez comment créer un modèle financier pour votre nouvelle entreprise. Vous verrez comment faire réaliste hypothèses au sujet d'où viendront les revenus et quels seront vos dépenses. Vous découvrirez une calculatrice pratique pour vous aider à estimer les frais de démarrage et une méthode pour travailler sur votre seuil de rentabilité. Et nous allons utiliser un modèle gratuit pour créer un modèle de base dans Microsoft Excel.

Vous n’aurez pas besoin de savoir tout mathématiques complexes ou des concepts commerciaux pour ce tutoriel. Nous allons garder les choses simples et illustrer le processus à l’aide de l’exemple d’une barre de jus fictif, que nous avons l’intention d’établir. Les principes fonctionnera tout aussi bien pour les autres types d’affaires aussi bien, bien sûr, y compris les entreprises axées sur le web.

1. Décrivez votre modèle d’affaires

Dans ce tutoriel, je suis en supposant que vous déjà avez une idée pour votre entreprise (si non, essayez notre tutoriel comment Come Up avec idées vaut poursuite de démarrage).

Avant de pouvoir créer un modèle financier réaliste pour votre entreprise, cependant, vous aurez besoin étoffer votre idée. Ceci est particulièrement important si vous essayez quelque chose de nouveau et non prouvées, car vous aurez besoin pour voir s’il y a vraiment une demande pour votre produit ou service. Mais même avec des idées d’entreprises traditionnelles, il est important de faire quelques recherches afin que vous pouvez venir avec certaines estimations solides.

Notre idée de bar de jus est assez simple, par exemple, mais nous aurons besoin encore de faire des recherches. Quel endroit nous recherchons ? Combien loue coût là ? Combien de concurrence est là, les directs (un autre bar à jus) et indirects (autres cafés et des magasins qui vendent aussi des jus) ? Y a-t-il assez de demande client ? Quels facteurs influent sur cette demande (météo, prix, etc.) ? Combien revenu disponible les gens ont-ils ici ?

Les questions et les réponses varieront selon votre idée d’entreprise, bien sûr, mais l’idée est de rassembler que certains une connaissance plus approfondie. À l’avenir étapes, nous allons être construire un modèle financier fondé sur certaines hypothèses et aux estimations sur combien vous aurez à payer et combien vous pouvez vous attendre à gagner. La force du modèle dépend de la puissance de vos estimations, donc c’est payant de faire vos recherches dès le début.

Vous pouvez faire un certain nombre de livres en ligne et l’utilisation de recherche et autres documents de référence, mais il paye vraiment pour sortir et parler à des personnes. Faire des enquêtes de vos clients potentiels, en leur demandant ce qu’ils veulent, comment ils le veulent, et combien ils paieraient pour elle. Vous pouvez aussi parler à des gens qui sont déjà dans les affaires de leurs expériences, même si bien sûr il serait préférable d’éviter les quiz vous serez en concurrence directe avec les gens. Et vous pouvez essayer les associations professionnelles et autres groupes d’affaires locaux, ainsi que des organisations gouvernementales et à but non lucratif vise à fournir des conseils aux entrepreneurs et aux propriétaires de petites entreprises.

2. faire des hypothèses

Combien d’argent pouvez-vous vous attendre à faire ? Jusqu'à ce que vous ouvrez vos portes, bien sûr, on ne sait jamais. Mais vous pouvez certainement faire des suppositions, plutôt que de compter sur des conjectures.

Grosso modo, il y a un couple de différentes méthodes d’estimation des recettes escomptées : top-down et bottom-up.

Estimations de haut en bas

Une estimation des recettes de haut en bas repose en regardant la taille globale du marché, et estimer combien marché partager votre entreprise peut recueillir.

Nos études de marché peut faire apparaître, par exemple, que les gens dans notre ville a dépensé $ 10 millions l’an dernier sur l’achat des boissons saines et des collations. Donc si nous pouvons accrocher une part de marché de 5 %, nous pouvons nous attendre à faire environ $ 500 000 par an.

Les avantages de la méthode descendante sont qu’il est simple et rapide si vous avez les bonnes données disponibles, et il peut fournir une bonne vue de la taille globale de l’occasion.

Les inconvénients sont qu’il n’est pas très précis et peut conduire à des estimations trop optimistes. Le nombre de « taille de marché » peut souvent être difficile à trouver, et peut se reposer sur des hypothèses et des estimations approximatives par une société d’études de marché. Et puis vous êtes superposant vos propres hypothèses et estimations approximatives de plus de venir avec un certain nombre de « market share », qui est très difficile d’estimer avec précision.

Si vous êtes lance une nouvelle application, par exemple, vous pourraient voir la taille globale du marché a signalé comme $ 35 milliards et la figure que vous même pouvez saisir juste 0,1 % du marché, vous ferez un cool $ 35 millions. Il semble assez raisonnable — comment peut il être difficile, après tout, pour obtenir juste une petite part de marché de la 0,1 % ? Beaucoup plus difficile qu’il n’y paraît, en fait, sinon nous serions tous millionnaires.

Estimations de bas en haut

Dans l’approche bottom-up, en revanche, vous construisez vos estimations de plus petites unités. Pour notre bar à jus, nous additionner tous les coûts différents dans notre métier et estimer par mois dans le futur. Puis nous penser à combien de verres de jus que nous pouvons vendre avec réalisme et à quel prix et qui permet d’arriver à notre estimation de revenu.

L’avantage de cette approche est qu’il vous oblige à penser en détails sur comment votre entreprise va gagner de l’argent et quelles seront vos dépenses. C’est toujours pas exacte, parce que vous faites toujours des estimations quant à l’avenir basées sur des données limitées, mais il n’y a plus de chances de vos estimations étant basé sur des bases solides.

L’inconvénient est qu’il peut être très laborieux à mettre en place un modèle financier détaillé de cette façon. Vous n’êtes pas juste faire un seul calcul maintenant — vous ajoutez plusieurs lignes différentes des revenus et dépenses.

Heureusement il existe des modèles là pour nous aider. Dans ce tutoriel, nous allons mettre l’accent sur l’approche bottom-up, donc j’ai téléchargé un modèle Excel gratuit sur StartupModels.com. Il y a une grande variété de modèles disponibles en ligne, chacun avec différents niveaux de complexité, alors n’hésitez pas à chercher votre propre. Cet article sur les modèles financiers comprend des liens vers nombreux modèles.

Tout ce que vous avez à faire est de compléter avec les nombres d’après vos hypothèses, et la feuille calculera alors vos bénéfices attendus par mois, ainsi que dans les États financiers prévus de votre entreprise (pour en savoir plus sur la façon de lire les instructions, voir notre série de remplissage sur les fondements des États financiers).

Par exemple, j’ai entrer frais et des recettes escomptées dans une variété de différentes catégories :

Financial model expenses

Et la feuille de calcul produit une déclaration de revenus :

Financial model income statement

Vous pouvez télécharger la feuille de calcul entière montrant le modèle pour notre bar à jus de fiction en cliquant sur le lien dans la barre latérale.

3. calculer les coûts de démarrage

Afin de prendre leur envol, vous aurez probablement besoin de dépenser de l’argent avant de commencer. Mais combien ? Pour mettre sur pied un modèle financier réaliste, il est important de calculer vos frais de démarrage aussi précisément que possible.

Nous aurons besoin d’un endroit pour notre bar à jus, par exemple, donc nous devrons inclure le dépôt de garantie, loyer premier mois d’et tout autre frais. Nous aurons besoin d’acheter ou de louer l’équipement et des meubles pour notre magasin et payer quelqu'un pour l’installer. Image est important, donc nous aurons besoin d’un designer de talent pour faire notre magasin look frais et séduisant. Sauf si c’est un bar à jus très petite et nous avons l’intention de travailler de longues heures, nous aurons besoin d’embaucher certains membres du personnel aussi bien. Et puis, il y a publicité avant le lancement, les assurances et des frais d’enregistrement de notre entreprise et la mise en place avec la structure juridique de droit.

Nous aurons également besoin de l’argent dans la main pour nous couvrir pendant plusieurs mois jusqu'à ce que nous avons le seuil de rentabilité (nous allons voir le seuil de rentabilité dans la section suivante). Alors, prenez votre base, inévitables frais comme le loyer, les utilités et les salaires et les multiplier par le nombre de mois, que vous avez besoin pour couvrir. Notre bar à jus sera assez rapide à mettre en place, donc nous allons juste réservé trois mois de frais. Si il aura beaucoup de temps avant de commencer à gagner de l’argent, vous aurez besoin d’une beaucoup plus grande cachette.

Si vous avez besoin d’aide pour calculer vos frais de démarrage, vous pouvez utiliser cette calculatrice pratique du Wall Street Journal. Il n’y a rien de délicat sur les mathématiques ici, vous ajoutez simplement les numéros — mais le calculateur peut aider en vous demandant de penser à toutes les différentes catégories de dépenses, vous êtes susceptibles de rencontrer.

Que se passe-t-il si les coûts de démarrage sont trop élevés ? Il ne signifie pas nécessairement la fin de votre idée. Vous aurez besoin seulement d’une source de financement externe, un investisseur, peut-être, ou un généreux parent ou un prêt bancaire. Pour plus d’informations et d’idées sur la collecte de fonds, consultez notre série complète de huit parties sur le financement d’une entreprise.

4. calculer le seuil de rentabilité

Un bon moyen de tester vos progrès jusqu'à présent est de calculer votre seuil de rentabilité. C’est le nombre d’éléments que vous devrez vendre chaque jour (ou semaine ou mois) pour couvrir vos frais.

Il y a une formule qui permet cela, dehors, mais ne vous inquiétez pas, c’est assez simple. Le voilà :

Recettes de seuil de rentabilité = coûts fixes / brut marge en pourcentage

Regardons ce que chacun de ces termes signifie et comment on peut calculer, en utilisant notre exemple de bar de jus.

Pourcentage de marge brute

Pour chaque verre de jus que nous vendons, combien de qui est bénéficiaire ? Disons que notre jus vend pour $5 par verre (c’est bon, prime, bio jus !). Les fruits et autres ingrédients coûtent $2, nous laissant une saine de 3 $ de marge brute. Le pourcentage de marge brute, est donc de 3 $ divisé par 5 $, ce qui équivaut à 60 %.

Coûts fixes

Les coûts fixes sont tout simplement les frais réguliers que nous encourons chaque mois pour garder le bar à jus ouverte : loyer, services publics, salaires du personnel et ainsi de suite. Nous n’incluront pas les coûts de démarrage, car pour l’instant, nous sommes intéressés en cours frais quand l’entreprise est en marche. Et nous ne comprennent des choses comme le coût des ingrédients, parce que ceux qui étaient déjà inclus dans le calcul de pourcentage de marge brute. Nous allons garder les choses simples et dire que notre loyer est de 1 000 $ par mois, nos utilitaires sont de 500 $ et nous payent $ 4 000 en salaires. Voilà donc un total de 5 500 $ en coûts fixes chaque mois.

Recettes de seuil de rentabilité

Alors maintenant que nous avons nos deux autres variables, nous pouvons les brancher sur la formule et obtenir :

Recettes de seuil de rentabilité = 5 500 $ / 60 % = $ 9 167

Cela signifie que chaque mois, notre bar à jus doit faire $ 9 167 juste au seuil de rentabilité. Si nous faisons plus que cela, nous sommes rentables ; Si nous tombons courts, nous sommes en difficulté.

Nous pouvons décomposer que davantage si nous voulons — il équivaut à environ 305 $ par jour, en supposant que nous sommes ouverts sept jours par semaine. Et puisque chaque verre de jus coûte 5 $, nous aurons besoin de vendre 61 lunettes tous les jours à la pause même (305 divisé par 5).

Est-ce réaliste ? Comment sommes nous va attirer ces 61 clients tous les jours et gardez-les revenir ? Nous sommes dans une situation assez bonne pour attirer beaucoup de passants, ou devrons-nous faire loin de la publicité ? Combien de temps cela prendra-t-il avant que nous pouvons atteindre notre seuil de rentabilité quotidienne ou mensuelle, et n’avons-nous pas suffisamment de fonds pour survivre jusqu'à ce que cela arrive ? Toutes ces questions et plus peuvent vous aider à affiner votre modèle à ce stade et traiter tout problème potentiel.

Et si vous ne suivez ces calculs, ou tout simplement une méthode plus simple, vous pouvez aussi essayer cette calculatrice en ligne.

5. mettre le tout

Maintenant que vous avez défini votre modèle d’affaires, fait certaines hypothèses de base sur votre entreprise, calculée avec précision à vos coûts de démarrage et raffinée votre modèle basé sur une analyse de rentabilité, il est temps de finaliser votre modèle financier.

Retournez à la feuille de calcul et nourrir toutes les informations que vous avez recueillies jusqu'à présent, effectuer des réglages nécessaires pour que vous retrouver avec le modèle plus réaliste possible.

Peu importe avec quel soin vous avez planifié, cependant, une chose sûre : certaines des hypothèses de votre modèle sera erronée. Que vous démarrez votre entreprise et entrer en contact avec des clients de plus en plus, vous découvrirez qu’ils veulent des choses que vous n’aviez pas pensé.

En plus de cela, la vraie vie est imprévisible, et vous pourriez subir toute une série de dépenses imprévues. En bref, il est hautement improbable que vos profits suivront précisément la trajectoire ascendante soignée que vous avez énoncées dans votre modèle.

Alors que vous vous déplacez vers l’avant, il est important de retourner à votre modèle à intervalles réguliers et adoucir basé sur les nouvelles informations que vous découvrez. Si vous utilisez ce modèle Excel ou passez à utiliser le logiciel de comptabilité, garder évaluer vos progrès contre le plan et peaufiner le modèle pour fournir la plus précise possible de ce qui nous attend pour votre entreprise.

Ressources

Crédit graphique : Tableur conçu par Jaime Carrion du projet Noun.

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