Unlimited Powerpoint templates, graphics, videos & courses! Unlimited asset downloads! From $16.50/m
Advertisement
  1. Business
  2. Small Business
Business

Hogyan fizess magadnak a kisvállalkozásodban

by
Difficulty:BeginnerLength:MediumLanguages:

Hungarian (Magyar) translation by Szabó Péter (you can also view the original English article)

Amikor úgy döntöttél, hogy egy kisvállalkozás tulajdonosává válsz, valószínűleg nem csak a pénzcsinálás volt vele a célod, de valószínűleg a céljaid közé tartozott.

De gyakran – különösen a vállalkozás első időszakában – a pénz végül más irányba folyik. Egy American Express felmérés szerint a kisvállalkozások tulajdonosainak több mint kétharmada a "személyes megtakarításaik jelentős részét" befekteti a vállalatába

Még akkor is, ha a kisvállalkozások tulajdonosai maguknak is adnak fizetést, az csak alkalmi alapon történik, anélkül, hogy világosan értenék, hogy mennyit tudnak és kellene fizetniük maguknak.

How to Pay Yourself From Your Business
Hogyan fizess magadnak a vállalkozásodból. (grafika forrása)

Tehát ebben a bemutatóban kapni fogsz néhány tippet arra vonatkozóan, hogy hogyan fizesd ki magadnak a megfelelő összeget.

Áttekintjük az önmagunknak fizetés különféle módjait, hogy hogyan döntsük el, mennyit kellene többféle kritérium alapján, valamint, hogy hogyan biztosíthatod a megfelelő egyensúly a vállalkozásod pénzelése és a személyes igényeid kielégítése között.

Vetünk majd egy rövid pillantást is néhány jogi és adóügyi következményre, de tartsd észben, hogy a szabályok országonként és helyzetenként eltérőek lehetnek, ezért a konkrét kérdésekben mindig érdemes szakvéleményt kérni egy olyan ügyvédtől vagy könyvelőtől, aki jártas a te egyedi körülményeidben.

1. Ismerd meg az önmagadnak fizetés különböző módjait

Üzlettulajdonosként különféle módokon fizethetsz magadnak. Kezdjük azzal, hogy meghatározzuk, milyen fő megközelítésekkel élhetsz. Természetesen ezek nem egymást kizáró dolgok: elképzelhető egyes időszakokban ezen módszerek kombinációja is.

Az, hogy melyik módszert választod, rengeteg dologtól függ, például hogy milyen gyakran szeretnél fizetést, milyen fajta vállalkozásod van, és hogy melyik megoldás a leginkább adótakarékosabb a számodra. Ezeket a későbbiekben majd áttekintjük, de most még tisztázzuk a meghatározásokat.

Tulajdonosi rész

Amikor kiveszed a "részedet" a vállalkozásodból, az egy egyszerű, egyszeri átemelést jelent a vállalat számlájáról a sajátodra.

De ne hidd azt, hogy ez csak egy üres csekk megírását jelenti saját magad számára. Ezzel is el kell számolni, éppúgy, mint bármilyen más kifizetéssel. Ez az összeg ki fog kerülni a "saját tőke" részből a mérlegben. Ha emlékeztetőre van szükséged arról, hogy mi is az a mérleg, belenézhetsz a mérlegről szóló bemutatómba:

Fizetés

Ez talán ismerős lehet számodra. Ez az a mód, ahogyan a rendszeres munkavállalók fizetést kapnak, ugyanannyit minden egyes hónapban vagy más, egyeztetett időszakonként. Tulajdonosként magadnak is adhatsz fizetést az elvégzett munkáért.

Osztalék

Az osztalék a nyereség egy adott hányada, amit a vállalat fizet a részvényeseinek. Az osztalék általában rendszeres időközönként kerül kifizetésre, például évente egyszer vagy kétszer, valamint általában a nyereség mértékétől függ. Például egy vállalat fizethet 5%-ot a nyereségéből a részvényeseknek minden évben, és a többit befektetheti a jövőbeni növekedésbe.

Ha a vállalat a sajátod, akkor te leszel az egyedüli részvényes, így az osztalék csak neked fog járni. Ha vannak partnereid vagy befektetőid, akik saját tőkerészesedéssel rendelkeznek, akkor veled egyidejűleg ők is megkapják az osztalékukat. Azt is vedd figyelembe, hogy osztalékot csak a felhalmozott nyereségből lehet fizetni, ezért győződj meg róla, hogy a vállalat elegendő nyereséget halmozott fel az osztalék kifizetéséhez (az is rendben van, ha a korábbi években visszatartott nyereségből fizeti ki, ha az adott év veszteséges volt).

2. A nyereségből fizess magadnak, ne a bevételből

Kezdjük az alapokkal. Az, hogy pénz áll a vállalkozáshoz, még nem jelenti azt, hogy ki is veheted. Vannak kifizetendő költségeit, és azok gyakran csak később realizálódnak. Például lehet, hogy ma kifizetett egy ügyfél, de neked ki kell fizetned az irodabérletet a hó végén, valamint néhány hónap múlva egy adótartozást.

Így már van értelme, hogy a nyereségből fizess magadnak, és ne pedig a bevételből. Ahogy azt az előző részből láttuk, az osztalék csak a nyereségből fizethető. De bármelyik módszert is válaszd, a nyereséget érdemes használnod olyan forrásként, ahonnan a kifizetéseket intézed, nem pedig a bevételt. Győződj meg róla, hogy minden költséggel elszámoltál azelőtt, hogy kivennél pénzt magadnak.

További részletekért a nyereség és a bevétel különbségéről lásd a bemutatómat az eredménykimutatásról:

3. A pénzállományod előrejelzése

A nyereség azonban nem az egyetlen szempont. Arról is meg kell győződnöd, hogy elegendő pénzállományod van önmagad kifizetésére. Ha kiveszed a részedet a cégalapból és később rájössz, hogy kevés a készpénz az üzleti számlák kifizetésére, akkor lehet, hogy vissza kell tenned pénzt a vállalatba, ami nagyon zavarossá válhat és szükségtelen adókötelezettségeket vonhat maga után.Ha a döntetlen, a cég alapok és később talál magának rövid a készpénz, amellyel üzleti számlákat fizetni, lehet, hogy pénzt vissza a cég, amely nagyon rendetlen és felesleges adókötelezettségek létrehozására is.

Tehát a legjobb, ha meggyőződsz róla, hogy elszámoltál mindennel és van egy kis többleted a vállalatodon belül, amit félretehetsz a jövőben előforduló váratlan kiadásokra.

Ha többet szeretnél megtudni a pénzállományod előrejelzéséről és a pénzállomány és nyereség különbségéről, nézd meg az alábbi bemutatókat:

4. Fontold meg a szervezeti alapokat és az adóhelyzetet

Amikor elindítod az üzletedet – vagy legkésőbb annak korai időszakában – válassz egy szervezeti formát. Lehet vállalatod, partnerséged, korlátolt felelősségű társaságod (kft.), vagy akár le is egyszerűsítheted a dolgot és lehetsz egyedüli tulajdonos.

A szervezeti formától függően más és más módokon fizethetsz magadnak. Például gyakran előnyös a vállalatok tulajdonosai számára, ha maguknak nagyobb fizetést adnak, mivel ez csökkenti a vállalat nyereségét, és ezáltal az adótartozást is (de vedd figyelembe, hogy az adóhatóságok ezt nyomon követik és esetleg tudni akarják majd, hogy a fizetséged mennyire indokolt – lásd a 7. részt).

Mivel a különböző szervezeti formák és azok adóügyei joghatóságonként változnak, nem fogok túlságosan belemenni ennek részleteibe. Ez egy olyan terület, amit leginkább az ügyvédeddel vagy a könyvelőddel érdemes megbeszélned. Csak tartsd észben, hogy az általad választott szervezeti forma hatással van arra, hogy hogyan fizethetsz magadnak, ezért fontos megértened, hogy milyen következményei vannak.

5. Rendszeresen fizess magadnak

Amennyiben úgy döntesz, hogy fizetést adsz magadnak, az természetesen legyen rendszeres. De még ha inkább ahhoz is ragaszkodsz, hogy a saját tőkédből vegyél ki, érdemes azt egy adott rendszerességgel megtenni. Még ha a mennyiség váltakozik is, attól függően, hogy mennyi a nyereség, a rendszeresség könnyebben tervezhető.

Ezen kívül a személyes helyzetednek is jobb. A költségvetés megállapítása nehézkes lehet, amikor a bevételed hullámzik; ahogy azt már említettem egy korábbi bemutatómban a hatékony költségvetésről, sokkal könnyebb kezelni, ha rendszeres bevételt hozol létre.

Különösen akkor fontos a rendszeresség, ha vannak más alkalmazottaid is, akiknek van hozzáférésük a számlákhoz. Rosszat tesz a morálnak, ha a munkatársaid azt látják, hogy akkor veszel ki pénzt a cégből, amikor csak jónak látod. Sokkal jobb, ha tudják, hogy milyen rendszerességgel teszed meg, mert így látják, hogy a kifizetések legitimek.

Ugyanezen okok miatt érdemes egy konkrét módszert beállítani a kifizetések összegének is. Ennek a lehetőségei közül fogunk párat megnézni a következő részben és meg fogjuk válaszolni a kérdést.

6. Határozd meg a fizetési módot és mennyiséget

Mennyit kellene fizetned magadnak a kisvállalkozásodból? Van néhány különböző megközelítése annak, hogy mekkora összeged érdemes beállítani magadnak.

Az egyik leggyakoribb megközelítés a versenytársi környezet megnézése. Végezz némi kutatást, hogy az üzletágadban kik milyen fizetést kapnak, legyen szó cégvezetésről vagy arról a munkáról, amit te csinálsz.

Amerikában találhatsz pár hasznos fizetési mérőszámot a Kisvállalkozások Hivatalának Bevételi statisztikák oldalán. Vagy kutathatsz olyan weboldalakon is, mint a Payscale.com. Ne felejtsd el a regionális különbségeket figyelembe venni – a legtöbb országban nagy különbség van a fővárosi és a kisvárosi bérek között.

Egy másik lehetőség, hogy a nyereség százalékában fizetsz magadnak. Ez nem azt jelenti, hogy a jövedelmednek hónapról hónapra a nyereségeddel együtt kell ingadoznia. Ez továbbra is lehet egy fix összeg, de az alapján, hogy mennyi nyereséget vársz az egész évtől.

Például ha azt várod, hogy a vállalkozásod 100,000 dollár nyereséget termel idén, akkor eldöntheted, hogy a felét kiveszed fizetésként, így az 50,000 dollár lesz. A fizetésed így havi bontásban 50,000 dollár / 12, azaz 4,167 dollár lesz.

Az összeg megállapításakor fontos, hogy megtaláld a helyes egyensúlyt a saját igényeid és a növekedési beruházás között. Nem szeretnéd pénzügyi stressznek kitenni magadat, de elegendő pénzt szeretnél hagyni a vállalkozásodban ahhoz, hogy finanszírozni tudd a növekedést (valamint fedezni a költségeket is, ahogy azt már korábban említettem).

Ha a korai fázisban vagy és a nyereség még kevés vagy nemlétező, akkor próbáld meg minimalizálni a kivett mennyiséget. Remélhetőleg készítettél egy nullszaldós tervet a vállalkozásod számára, és van megtakarításod, vagy csináltál alternatív bevételi forrásokat annak az időszaknak a fedezésére, amíg a vállalatod el nem kezd elegendő profitot termelni.

7. Győződj meg róla, hogy "indokolt"

Ahogy azt már korábban említettem, bizonyos szervezeti formának megvannak a saját adózási követelményei, és természetesen a leginkább adótakarékos módon szeretnél fizetni magadnak.

De Amerikában – és más országokban is – az adóhatóságok azt is megnézik, mit fizetsz magadnak, csak hogy biztosak lehessenek benne, nem akarod kijátszani a rendszert. Ha a fizetséged nagyon eltér attól, mint amennyi az üzletágadban szokványos hasonló munkáért, akkor lehet, hogy hamarosan egy vizsgálat közepén találod magadat, vagy pedig büntetést kapsz.

Azt, hogy mi "ésszerű", persze elég nehéz meghatározni, de ez azt jelenti, hogy némi kutatást kell végezned a fizetésed igazolásáról, hogy más cégek mennyit fizetnek (lásd az előző részt), és hogy ez hogyan kapcsolódik a tényleges munkádhoz.

8. Először mindig az alkalmazottaidnak fizess

Ebben a bemutatóban sokat beszéltünk arról, hogy mennyit fizess magadnak, de mi van olyan esetekben, amikor nem kellene magadnak fizetni?

Ha a vállalatod pénzügyi nehézségekkel küzd és a számlák kifizetésével küszködsz, akkor esetleg egy ideig érdemes visszatartanod a fizetésedet. Az biztos, hogy először az alkalmazottaidat kell kifizetned. Ha késik a kifizetésük és azt látják, hogy te boldogan felveszed a sajátodat, számíthatsz rá, hogy elküldik más cégeknek az önéletrajzukat – még a nap vége előtt.

Hasonlóképp, ha elmaradtál a hiteltörlesztésekkel vagy nem vagy képes kifizetni a szállítói számlákat, akkor valószínűleg nem ez a jó alkalom a személyes használatú pénz kivételére.

Remélhetőleg ezek csak átmeneti hiányosságok, így képes leszel ismét hozzájutni a saját fizetésedhez a válság elmúltával. Ha komolyabb adósságokkal küzdesz, nézd meg a legutóbbi bemutatómat tippekért arról, hogy hogyan tudsz kimászni a gödörből:

Van még néhány helyzet, amelyben nem lenne szabad magadnak fizetni. Itt most általánosságban a nagyobb pénzügyi válságokról beszélünk. Ugyanakkor a mindennapi üzleti hullámvölgyekben ne aggódj a saját kifizetésed miatt. Amíg nem túl rossz a helyzet, próbáld meg egyensúlyban tartani a jó és rossz napokat.

Konklúzió

Ebben a bemutatóban különféle megközelítéseket láthattál arra vonatkozóan, hogy hogyan fizess magadnak. Ismered a különbséget a pénzkivétel és az osztalék között, a nyereségből és a bevételekből fizetés között, valamint a különböző módszereket a fizetséged beállítására és még sok másra.

Most már olyan helyzetben vagy, hogy sokkal módszeresebben és következetesebben tudj fizetni magadnak. Bármelyik megközelítést is választod, és bármekkora összeg mellett döntesz is, győződj meg róla, hogy a legjobb döntést hozod önmagad és a vállalkozásod életképessége számára.

Advertisement
Advertisement
Looking for something to help kick start your next project?
Envato Market has a range of items for sale to help get you started.