Advertisement
  1. Business
  2. Planning

Dari Ide sampai Break-Even: Bagaimana Cara Membuat Model Keuangan untuk Bisnis Anda

by
Read Time:11 minsLanguages:

Indonesian (Bahasa Indonesia) translation by Wasmia Mia (you can also view the original English article)

Jadi Anda punya ide bagus untuk bisnis. Selamat! Tapi mengubah ide menjadi kenyataan bisa menjadi proses yang mahal. Anda harus mengeluarkan uang bahkan sebelum Anda memulai, dan kemudian terus membelanjakan uang saat Anda mencoba membangun basis pelanggan Anda. Jadi bagaimana Anda mengetahui berapa banyak uang yang Anda butuhkan, dan apakah Anda mampu membelinya?

Dalam tutorial ini, Anda akan belajar membuat model keuangan untuk bisnis baru Anda. Anda akan melihat bagaimana membuat asumsi yang realistis tentang dari mana pendapatan akan berasal dan berapa pengeluaran Anda nantinya. Anda akan menemukan kalkulator praktis untuk membantu memperkirakan biaya awal terkait pendirian bisnis, dan metode untuk menuju break-even point Anda. Dan kita akan menggunakan template gratis untuk membuat model dasar di Microsoft Excel.

Anda tidak perlu mengetahui konsep matematika atau bisnis yang rumit untuk tutorial ini. Kita akan melakukannya dengan cara yang sederhana, dan menggambarkan prosesnya dengan menggunakan contoh Kedai Jus fiksi yang akan kita bangun. Prinsip-prinsip itu juga akan bekerja dengan baik untuk jenis bisnis lain, tentu saja, termasuk perusahaan berbasis web.

1. Tentukan Model Bisnis Anda

Dalam tutorial ini, saya berasumsi bahwa Anda sudah memiliki ide untuk bisnis Anda (jika tidak, cobalah tutorial kita Bagaimana Menghadirkan Gagasan Bisnis Baru yang Layak dikejar).

Sebelum Anda dapat membangun model keuangan yang realistis untuk bisnis Anda, Anda harus memikirkan ide Anda. Hal ini sangat penting jika Anda mencoba sesuatu yang baru dan belum terbukti, karena Anda harus melihat apakah memang ada permintaan akan produk atau layanan Anda. Tetapi bahkan dengan ide bisnis tradisional, penting untuk melakukan penelitian sehingga Anda bisa menemukan beberapa perkiraan yang kuat.

Ide kedai jus kita cukup sederhana, misalnya, tapi kita masih perlu melakukan penelitian. Lokasi apa yang kita bidik? Berapa biaya sewa disana? Seberapa banyak persaingan yang ada, baik langsung (kedai jus lain) maupun tidak langsung (kafe dan toko lain yang juga menjual jus)? Apakah ada permintaan pelanggan yang cukup? Apakah ada permintaan pelanggan yang cukup? Faktor apa yang mempengaruhi permintaan itu (cuaca, harga, dll)? Berapa banyak pendapatan yang siap dibelanjakan yang dimiliki orang di sekitar sini?

Pertanyaan dan jawabannya akan bervariasi tergantung pada ide bisnis Anda, tentu saja, tapi idenya adalah mengumpulkan beberapa pengetahuan yang lebih terperinci. Di masa depan, kita akan membangun model keuangan berdasarkan beberapa asumsi dan perkiraan tentang berapa banyak yang harus Anda bayar dan berapa banyak yang dapat Anda harapkan untuk Anda dapatkan. Kekuatan model Anda bergantung pada kekuatan perkiraan Anda, jadi perlu dilakukan penelitian sejak awal.

Anda dapat melakukan sejumlah penelitian online dan menggunakan buku dan bahan referensi lainnya, namun benar-benar membutuhkan uang untuk keluar dan berbicara kepada orang juga. Lakukan survei terhadap calon pelanggan Anda, tanyakan apa yang mereka inginkan, bagaimana mereka menginginkannya, dan berapa banyak mereka akan membayarnya. Anda juga bisa berbicara dengan orang-orang yang sudah berkecimpung dalam bisnis tentang pengalaman mereka, walaupun tentu saja lebih baik menghindari orang yang akan bersaing dengan Anda. Dan Anda bisa mencoba asosiasi perdagangan dan kelompok bisnis lokal lainnya, serta organisasi nirlaba dan pemerintah yang bertujuan memberikan saran kepada pemilik usaha kecil dan pengusaha.

2. Buat Beberapa Asumsi

Berapa banyak uang yang bisa Anda harapkan? Sampai Anda membuka pintu Anda, tentu saja, Anda tidak pernah tahu. Tapi Anda pasti bisa membuat tebakan yang berpendidikan, daripada mengandalkan dugaan.

Secara umum, ada beberapa metode yang berbeda untuk memperkirakan pendapatan yang diharapkan: top-down dan bottom-up.

Estimasi Top-Down

Perkiraan pendapatan Top-Down didasarkan pada melihat keseluruhan ukuran pasar, dan memperkirakan berapa banyak pangsa pasar yang bisa Anda dapatkan dari bisnis Anda.

Riset pasar kita mungkin menunjukkan, misalnya, bahwa orang-orang di kota kita menghabiskan $ 10 juta tahun lalu untuk membeli minuman sehat dan makanan ringan. Jadi jika kita bisa mengambil pangsa pasar 5%, kita bisa berharap menghasilkan sekitar $ 500.000 setahun.

Kelebihan metode top-down adalah cepat dan mudah jika Anda memiliki data yang benar, dan ini bisa memberikan gambaran yang baik tentang ukuran keseluruhan dari kesempatan itu.

Kelemahannya adalah tidak begitu akurat, dan bisa menyebabkan perkiraan terlalu optimis. Satuan "ukuran pasar" seringkali sulit ditemukan, dan mungkin didasarkan pada asumsi dan dugaan oleh perusahaan riset pasar. Dan kemudian Anda meletakkan asumsi dan dugaan Anda sendiri di atas itu dengan menghasilkan ukuran "pangsa pasar", yang sangat sulit untuk diperkirakan secara akurat.

Jika Anda meluncurkan aplikasi baru, misalnya, Anda mungkin melihat keseluruhan ukuran pasar dilaporkan sebagai $ 35 miliar, dan bayangkan bahkan Anda bisa meraih hanya 0,1% dari pasar, Anda akan menghasilkan $ 35 juta yang keren. Kedengarannya cukup masuk akal - seberapa sulitnya, untuk mendapatkan hanya pangsa pasar 0,1% yang kecil? Jauh lebih sulit daripada yang terdengar, sebenarnya, kalau tidak kita semua akan menjadi jutawan.

Estimasi Bottom-Up

Dalam pendekatan bottom-up, di sisi lain, Anda membangun perkiraan Anda dari unit terkecil. Untuk kedai jus kita, kita akan menambahkan semua biaya yang berbeda dalam bisnis kita, dan memperkirakannya dari bulan ke bulan ke depan. Kemudian kita akan memikirkan berapa banyak gelas jus yang bisa kita jual secara realistis dan berapa harganya, dan menggunakannya untuk menghasilkan perkiraan pendapatan kita.

Keuntungan dari pendekatan ini adalah bahwa hal itu memaksa Anda untuk berpikir secara rinci tentang bagaimana bisnis Anda akan menghasilkan uang dan pengeluaran Anda. Ini masih belum pasti, karena Anda masih membuat perkiraan tentang masa depan berdasarkan informasi yang terbatas, namun ada kemungkinan perkiraan Anda lebih tinggi didasarkan pada dasar yang kuat.

Kerugiannya adalah bahwa hal itu bisa sangat sulit untuk membangun model keuangan yang terperinci dengan cara ini. Anda tidak hanya melakukan perhitungan tunggal sekarang-Anda menambahkan banyak lini pendapatan dan biaya yang berbeda.

Untungnya ada template di luar sana untuk membantu kita. Dalam tutorial ini, kita akan fokus pada pendekatan bottom-up, jadi saya mengunduh template Excel gratis dari StartupModels.com. Ada berbagai macam template yang tersedia secara online, masing-masing dengan tingkat kompleksitas yang berbeda, jadi jangan ragu untuk mencari sendiri. Artikel tentang model keuangan mencakup tautan ke banyak template.

Yang harus Anda lakukan adalah mengisi angka berdasarkan asumsi Anda, dan spreadsheet kemudian akan menghitung perkiraan keuntungan Anda dari bulan ke bulan, serta mengisi laporan keuangan perusahaan Anda yang diproyeksikan (untuk informasi lebih lanjut tentang cara membaca pernyataan, lihatlah Seri pada fundaments of financial statements).

Misalnya, saya memasukkan pendapatan dan biaya yang diharapkan dalam berbagai kategori yang berbeda:

Financial model expensesFinancial model expensesFinancial model expenses

Model keuangan Biaya Dan spreadsheet menghasilkan laporan laba rugi: 

Financial model income statementFinancial model income statementFinancial model income statement

Anda dapat mengunduh seluruh spreadsheet yang menampilkan model kedai jus fiktif kita dengan mengeklik tautan di sidebar.

3. Menghitung Biaya Memulai Bisnis Baru 

Agar bisa memulai, Anda mungkin perlu mengeluarkan sejumlah uang sebelum memulai. Tapi berapa banyak? Untuk menyusun model keuangan yang realistis, penting untuk menghitung biaya memulai bisnis Anda seakurat mungkin.

Kita memerlukan lokasi untuk kedai jus kita, misalnya, jadi kita harus memasukkan uang jaminan, uang sewa bulan pertama, dan biaya lainnya. Kita perlu membeli atau menyewa peralatan dan perabotan untuk toko kita, dan membayar seseorang untuk memasangnya. Citra itu penting, jadi kita butuh perancang berbakat untuk membuat toko kita terlihat segar dan menarik. Kecuali itu kedai jus yang sangat kecil dan kita berencana untuk bekerja berjam-jam, kita perlu mempekerjakan beberapa staf juga. Dan kemudian ada iklan sebelum peluncuran, dan asuransi, dan biaya untuk mendaftarkan bisnis kita dan menyiapkannya dengan struktur hukum yang tepat.

Kita juga memerlukan uang tunai untuk menutupi kita selama beberapa bulan sampai kita sampai pada break even (kita akan nilai break event point di bagian berikutnya). Jadi, ambil biaya dasar biaya yang tidak dapat dihindari seperti uang sewa, utilitas dan gaji, dan perbanyaklah jumlah bulan yang harus Anda lindungi. Kedai jus kita akan cukup cepat disiapkan, jadi kami hanya menyiapkan biaya tiga bulan. Jika akan lama sebelum Anda mulai menghasilkan uang, Anda memerlukan simpanan jauh lebih besar.

Jika Anda memerlukan bantuan untuk menghitung biaya memulai bisnis Anda, Anda dapat menggunakan kalkulator praktis dari The Wall Street Journal. Tidak ada yang rumit tentang matematika di sini-Anda hanya menambahkan angka-tapi kalkulator online dapat membantu dengan mendorong Anda untuk memikirkan semua kategori biaya yang berbeda yang kemungkinan akan Anda hadapi.

Bagaimana jika biaya memulai bisnis terlalu tinggi? Itu tidak berarti berakhirnya ide Anda. Anda hanya memerlukan sumber dana eksternal-investor, mungkin, atau kerabat yang murah hati, atau pinjaman bank. Untuk informasi lebih lanjut dan gagasan untuk mengumpulkan uang, lihat seri delapan bagian komprehensif kami untuk mendanai bisnis.

4. Menghitung Break-Even Point

Cara yang baik untuk menguji kemajuan Anda sejauh ini adalah menghitung break-even point Anda. Ini adalah jumlah item yang harus Anda jual setiap hari (atau minggu, atau bulan) untuk menutupi biaya Anda.

Ada rumus untuk menyelesaikan ini, tapi jangan khawatir-ini cukup sederhana. Ini dia:

Pendapatan Break-Event = Biaya Tetap / Gross Margin Percentage

Mari kita lihat apa arti masing-masing istilah itu dan bagaimana kita bisa menghitungnya, dengan menggunakan contoh kedai jeruk kita.

Gross Margin Percentage

Untuk setiap segelas jus yang kita jual, berapa keuntungan yang didapat? Katakanlah jus kita dijual seharga $ 5 gelas (sangat bagus, premium, jus organik!). Buah dan bahan lainnya harganya $ 2, meninggalkan margin kotor $ 3 yang sehat. Gross Margin Percentage, oleh karena itu, adalah $ 3 dibagi dengan $ 5, yang sama dengan 60%.

Biaya Tetap

Biaya tetap hanyalah biaya rutin yang kita keluarkan setiap bulan untuk menjaga agar kedai jus tetap buka: uang sewa, utilitas, gaji staf, dan sebagainya. Kita tidak akan memasukkan biaya memulai bisnis, karena saat ini kita tertarik dengan pengeluaran yang terus berlanjut saat bisnis naik dan berjalan. Dan kita tidak akan memasukkan hal-hal seperti biaya bahan, karena sudah termasuk dalam perhitungan gross margin percentage. Mari kita menjadikannya lebih sederhana, dan mengatakan bahwa uang sewa kita adalah $ 1.000 sebulan, utilitas kami adalah $ 500, dan kami membayar gaji $ 4.000. Jadi total biaya tetap sebesar $ 5.500 setiap bulannya.

Pendapatan Break-Event

Jadi sekarang kita memiliki dua variabel lainnya, kita bisa memasukkannya ke dalam formula dan mendapatkan:

Pendapatan Break-Event = $5,500 / 60% = $9,167

Itu berarti setiap bulan, kedai jus kita perlu menghasilkan $ 9,167 hanya untuk mencapai break even. Jika kita menghasilkan lebih dari itu, kita menguntungkan; Jika kita gagal, kita dalam masalah.

Kita bisa memecahkannya lebih jauh jika kita mau-ia menghasilkan sekitar $ 305 sehari, dengan asumsi kita terbuka tujuh hari dalam seminggu. Dan karena setiap gelas jus berharga $ 5, kita perlu menjual 61 gelas setiap hari untuk mencapai break even (305 dibagi dengan 5).

Apakah itu realistis? Bagaimana kita bisa menarik 61 pelanggan itu setiap hari, dan menahan mereka kembali? Apakah kita berada di lokasi yang cukup baik untuk menarik banyak orang yang lewat, atau akankah kita perlu beriklan jauh dan luas? Berapa lama waktu yang dibutuhkan sebelum kita bisa mencapai break even point harian atau bulanan kita, dan apakah kita memiliki cukup dana untuk bertahan sampai hal itu terjadi? Semua pertanyaan ini dan lebih banyak lagi dapat membantu Anda memperbaiki model Anda saat ini, dan menghadapi masalah potensial apa pun.

Dan jika Anda tidak mengikuti perhitungan tersebut, atau hanya menginginkan metode yang lebih sederhana, Anda juga bisa mencoba kalkulator online ini.

5. Letakkan Semua Bersama

Sekarang setelah Anda mendefinisikan model bisnis Anda, buat beberapa asumsi dasar tentang bisnis Anda, hitung biaya memulai bisnis Anda secara akurat, dan perbaiki model Anda berdasarkan analisis break even, saatnya untuk menyelesaikan model keuangan Anda.

Kembali ke spreadsheet dan masukan semua informasi yang telah Anda kumpulkan sejauh ini, buat penyesuaian yang diperlukan untuk memastikan Anda mencapai model yang paling realistis.

Tidak peduli seberapa hati-hati rencana Anda, bagaimanapun, satu hal yang pasti: beberapa asumsi dalam model Anda akan salah. Ketika Anda memulai bisnis Anda dan berhubungan dengan lebih banyak pelanggan, Anda akan menemukan bahwa mereka menginginkan hal-hal yang tidak Anda pikirkan.

Selain itu, kehidupan nyata tidak dapat diprediksi, dan Anda mungkin menghadapi berbagai macam biaya tak terduga. Singkatnya, sangat tidak mungkin bahwa keuntungan Anda akan mengikuti lintasan ke atas yang rapi yang telah Anda tetapkan di model Anda.

Jadi saat Anda melangkah maju, penting untuk kembali ke model Anda secara berkala dan menyempurnakannya berdasarkan informasi baru yang Anda temukan. Entah Anda menggunakan template Excel ini atau beralih menggunakan perangkat lunak akuntansi, teruslah menilai kemajuan Anda terhadap rencana tersebut, dan lakukan penyesuaian model tersebut untuk memberikan gambaran yang paling akurat tentang apa yang ada di depan bisnis Anda.

Sumber Daya

Grafik Oleh: Spreadsheet yang dirancang oleh Jaime Carrion dari Noun Project.

Advertisement
Advertisement
Looking for something to help kick start your next project?
Envato Market has a range of items for sale to help get you started.