Students Save 30%! Learn & create with unlimited courses & creative assets Students Save 30%! Save Now
Advertisement
  1. Business
  2. Small Business
Business

Cara Bayar Diri Daripada Perniagaan Kecil Anda

by
Difficulty:BeginnerLength:MediumLanguages:

Malay (Melayu) translation by Muhammad Hasan (you can also view the original English article)

Apabila anda memutuskan untuk menjadi pemilik perniagaan kecil, membuat wang mungkin bukan satu-satunya matlamat anda, tetapi mungkin salah satu daripada mereka. 

Tetapi selalunya, terutama pada hari-hari awal pemilikan perniagaan, wang boleh berakhir mengalir dengan cara lain.  Lebih dari dua pertiga pemilik perniagaan kecil melabur "sebahagian besar simpanan peribadi mereka" ke dalam syarikat mereka, menurut satu tinjauan American Express .

Walaupun pemilik perniagaan kecil membayar sendiri, ia boleh secara semulajadi, tanpa pemahaman yang jelas tentang berapa banyak yang mereka boleh dan harus dibayar.

How to Pay Yourself From Your Business
Bagaimana untuk membayar diri anda dari perniagaan anda.  ( sumber grafik )

Oleh itu, dalam tutorial ini, anda akan mendapat beberapa petua mengenai bagaimana untuk membayar sendiri jumlah yang betul.

Kami akan melihat cara yang berbeza untuk membayar diri sendiri, cara menentukan sejauh mana yang cukup berdasarkan pelbagai kriteria, dan bagaimana memastikan anda menyeimbangkan keseimbangan antara membiayai perniagaan anda dan memenuhi keperluan peribadi anda sendiri.

Kami juga akan mengambil sedikit gambaran mengenai beberapa implikasi undang-undang dan cukai, tetapi perlu diingat bahawa peraturan berbeza-beza di negara-negara yang berbeza dan dalam situasi yang berbeza, jadi untuk isu-isu tertentu, ia selalu bernilai mendapatkan nasihat profesional dari seorang peguam atau akauntan yang biasa dengan keadaan individu anda.

1. Memahami Cara Berbeza untuk Membayar Diri Anda

Sebagai pemilik perniagaan, anda boleh membayar diri anda dalam beberapa cara yang berbeza.  Mari kita mulakan dengan mendefinisikan pendekatan utama yang boleh anda ambil.  Sudah tentu, mereka tidak saling eksklusif: anda mungkin menggunakan kombinasi kaedah ini pada masa yang berlainan.

Kaedah yang anda pilih akan bergantung pada beberapa perkara, seperti berapa kerap anda mahu bayar, jenis syarikat yang anda jalankan, dan penyelesaian yang lebih efisien untuk anda.  Kami akan melihat beberapa pertimbangan tersebut kemudian, tetapi untuk sekarang, mari kita jelaskan definisi tersebut.

Lukisan Pemilik

Apabila anda mengambil "menarik" dari perniagaan, ia merupakan pengedaran yang mudah, sekali sahaja dari akaun syarikat itu sendiri.

Jangan memikirkannya kerana hanya menulis sendiri cek kosong.  Ia perlu diambilkira, sama seperti bayaran lain.  Ia akan diambil dari akaun "pemilik ekuiti" pada kunci kira-kira.  Jika anda memerlukan penyegar semula tentang apa itu, anda boleh merujuk kembali kepada tutorial saya tentang membaca kunci kira-kira:

Gaji

Anda mungkin sudah biasa dengan yang ini.  Inilah cara yang paling ramai pekerja biasa dibayar, menerima gaji untuk jumlah yang sama setiap bulan atau tempoh yang dipersetujui.  Sebagai pemilik perniagaan, anda juga boleh membayar gaji untuk kerja yang anda lakukan.

Dividen

Dividen adalah pengagihan beberapa keuntungan dari syarikat kepada para pemegang sahamnya.  Dividen biasanya dibayar pada jadual biasa, seperti sekali atau dua kali setahun, dan cenderung dikaitkan dengan tahap keuntungan.  Contohnya, syarikat boleh membayar 5% keuntungannya kepada para pemegang saham setiap tahun, mengekalkan sisanya untuk melabur dalam pertumbuhan masa hadapan.

Jika anda memiliki syarikat itu secara terang-terangan, anda akan menjadi satu-satunya pemegang saham, jadi dividen akan hanya berlaku kepada anda.  Jika anda mempunyai rakan kongsi atau pelabur yang memiliki kepentingan ekuiti, mereka juga berhak mendapat dividen apabila dibayar.  Juga ambil perhatian bahawa dividen hanya boleh dibayar daripada keuntungan tertahan, jadi anda perlu memastikan bahawa syarikat telah mengumpulkan keuntungan yang mencukupi untuk membayar dividen (ia adalah OK untuk membayar keuntungan tertahan dari tahun-tahun sebelumnya, walaupun anda membuat kerugian tahun ini).

2. Bayar Diri Daripada Keuntungan, Bukan Pendapatan

Mari kita mulakan dengan asas-asasnya.  Hanya kerana wang masuk ke dalam perniagaan anda, itu tidak bermakna ia tersedia untuk anda.  Anda juga akan mempunyai perbelanjaan untuk membayar, dan mereka sering boleh datang kemudian. : Anda mungkin dibayar oleh pelanggan hari ini, misalnya, tetapi perlu membayar sewa di ruang pejabat anda pada akhir bulan, dan kemudian mempunyai tagihan pajak untuk membayar beberapa bulan kemudian.

Jadi masuk akal untuk membayar diri anda daripada keuntungan, bukan pendapatan.  Seperti yang kita lihat dalam bahagian terakhir, dividen hanya boleh dibayar daripada keuntungan.  Tetapi kaedah mana yang anda pilih, anda harus menggunakan keuntungan sebagai kolam anda untuk menarik pembayaran, bukan pendapatan.  Pastikan semua perbelanjaan anda diambil kira sebelum mengambil wang untuk diri sendiri.

Untuk maklumat lanjut mengenai perbezaan antara hasil dan keuntungan, lihat tutorial saya mengenai membaca penyata pendapatan:

3. Ramalan Aliran Tunai Anda

Walau bagaimanapun, untung bukan satu-satunya pertimbangan.  Anda juga perlu memastikan anda mempunyai aliran tunai yang mencukupi untuk membayar diri anda.  Sekiranya anda mengambil keputusan dari dana syarikat dan kemudiannya mendapati wang tunai yang tidak dapat dibayar untuk membayar bil perniagaan, anda mungkin perlu meletakkan semula wang ke dalam syarikat, yang mungkin sangat berantakan dan juga mewujudkan liabiliti cukai yang tidak perlu.

Oleh itu, sebaiknya pastikan anda menyumbang segala-galanya dan mempunyai lebihan kecil yang diketepikan dalam syarikat anda untuk menampung sebarang perbelanjaan yang tidak dijangka yang akan datang pada masa akan datang.

Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai ramalan aliran tunai anda dan perbezaan antara aliran tunai dan keuntungan, lihat tutorial berikut:

4. Pertimbangkan Struktur Perundangan dan Situasi Cukai Anda

Apabila anda menubuhkan perniagaan anda, atau sekurang-kurangnya pada peringkat awal, anda memilihstruktur undang - undang .  Anda mungkin telah ditubuhkan sebagai sebuah syarikat, perkongsian, syarikat liabiliti terhad (LLC), atau mungkin anda hanya menyimpan perkara yang mudah dan kekal sebagai pemilik tunggal.

Struktur undang-undang itu boleh membuat perbezaan bagaimana anda membayar sendiri.  Sebagai contoh, ia sering memberi manfaat kepada pemilik korporat untuk membayar gaji mereka yang lebih besar, kerana ia mengurangkan keuntungan syarikat dan oleh itu rang undang-undang cukai (walaupun sedar bahawa pihak berkuasa cukai terus mengawasi ini dan akan ingin memastikan gaji anda adalah berpatutan-lihat bahagian 7).

Kerana struktur undang-undang yang berlainan dan rawatan cukai mereka berbeza-beza mengikut bidang kuasa, saya tidak akan pergi ke terlalu banyak butiran di sini.  Ini adalah kawasan yang terbaik untuk berunding dengan peguam atau akauntan anda untuk mendapatkan nasihat khusus.  Perlu diingat bahawa entiti undang-undang yang anda pilih akan mempunyai implikasi untuk bagaimana anda membayar diri anda, jadi anda perlu memahami apa implikasi tersebut.

5. Simpan Pembayaran Anda dengan Sendiri dengan kerap

Sekiranya anda membuat keputusan untuk membayar gaji anda sendiri, sudah tentu ia akan menjadi bayaran tetap.  Tetapi jika anda memutuskan untuk terus mengambil cabutan pemilik, amalan yang baik mempunyai jadual biasa untuk melakukan ini.  Walaupun jumlahnya berbeza-beza bergantung kepada berapa banyak keuntungan yang telah anda buat, mempunyai jadual tetap baik untuk tujuan perancangan.

Ia juga baik untuk keadaan peribadi anda sendiri.  Penganggaran boleh menjadi sukar apabila pendapatan anda naik dan turun; seperti yang saya nyatakan dalam tutorial saya mengenai anggaran yang berkesan , lebih mudah apabila anda membuat pendapatan tetap.

Sangat penting untuk mempunyai jadual biasa apabila anda mempunyai pekerja lain yang bekerja untuk anda dan mereka mempunyai akses ke akaun.  Ia boleh menjadi buruk untuk semangat jika kakitangan anda melihat anda mengambil wang daripada syarikat apabila anda merasakannya.  Lebih baik bagi mereka untuk tahu apa jadual anda, supaya mereka tahu pembayaran adalah sah.

Atas sebab yang sama, anda juga harus mengikut metodologi tertentu untuk menetapkan amaun pembayaran.  Kami akan melihat beberapa kemungkinan untuk melakukan itu di bahagian seterusnya dan menjawab soalan.

6. Memutuskan Kaedah Pembayaran dan Jumlah

Berapa banyak yang perlu anda bayar dari perniagaan kecil anda?  Terdapat beberapa pendekatan yang berbeza yang boleh anda ambil untuk menetapkan jumlah yang anda bayar sendiri.

Satu pendekatan yang biasa adalah melihat landskap yang berdaya saing.  Lakukan kajian tentang apa yang dibayar oleh orang dalam industri anda, sama ada untuk menjalankan syarikat atau melakukan jenis kerja yang anda lakukan.

Di AS, anda boleh mencari beberapa tanda aras gaji yang berguna pada halaman Statistik PendapatanPentadbiran Perniagaan Kecil.  Anda juga boleh mencari di laman web seperti Payscale.com .  Jangan lupa mengambil perbezaan serantau ke dalam akaun-di kebanyakan negara, ada perbezaan besar antara gaji di ibu kota dan bandar kecil.

Pilihan lain adalah untuk membayar sendiri peratusan keuntungan.  Melakukannya tidak bermakna bahawa pendapatan anda akan turun naik dengan keuntungan anda sebulan.  Ia masih boleh menjadi jumlah tetap, tetapi berdasarkan apa yang anda harapkan keuntungan anda untuk sepanjang tahun.

Jika anda menjangkakan perniagaan anda menghasilkan keuntungan $ 100,000 pada tahun ini, misalnya, anda boleh memutuskan untuk mengambil separuh darinya sebagai gaji, jadi itu $ 50,000.  Gaji anda setiap bulan adalah $ 50,000 / 12, atau $ 4,167.

Apabila menetapkan jumlah itu, penting untuk mendapatkan keseimbangan yang tepat antara memenuhi keperluan langsung anda dan melabur untuk pertumbuhan.  Anda tidak mahu meletakkan tekanan kewangan pada diri sendiri, tetapi anda juga ingin meninggalkan wang yang cukup dalam perniagaan untuk membiayai pertumbuhannya (serta meliputi perbelanjaan, seperti yang disebutkan sebelumnya).

Sekiranya anda berada di peringkat awal dan keuntungan masih lemah atau tidak wujud, cuba meminimumkan jumlah yang anda ambil.  Semoga anda mencipta pelan pemecahan untuk perniagaan anda dan mengetepikan tabungan atau mencipta sumber pendapatan peribadi alternatif untuk menampung tempoh yang dijangkakan sebelum syarikat itu mula menghasilkan keuntungan yang mencukupi.

7. Pastikan Anda "Memenuhi"

Seperti yang saya nyatakan sebelum ini, struktur undang-undang tertentu boleh mempunyai implikasi cukai mereka sendiri, dan sudah tentu anda ingin membayar diri anda dengan cara yang paling berkesan cukai.

Tetapi di AS dan negara lain, pihak berkuasa cukai juga akan melihat apa yang anda bayar diri anda untuk memastikan anda bukan permainan sistem.  Sekiranya gaji anda seolah-olah tidak sesuai dengan apa yang orang lain dalam industri anda mendapat bayaran untuk kerja yang sama, maka anda mungkin mendapati penyiasatan atau penalti yang akan datang.

"Yang munasabah" sememangnya agak sukar untuk diketepikan, tetapi ini bermakna anda perlu melakukan sekurang-kurangnya beberapa penyelidikan ke atas apa yang syarikat-syarikat lain bayar (lihat bahagian sebelumnya) dan mempunyai beberapa alasan untuk gaji anda dan bagaimana ia berkaitan dengan kerja sebenar yang anda lakukan.

8. Sentiasa Bayar Kakitangan Anda Pertama

Dalam tutorial ini, kami telah banyak berbincang tentang membayar diri anda, tetapi bagaimana pula dengan beberapa situasi di mana anda tidak seharusnya membayar diri anda?

Sekiranya syarikat anda mengalami masalah kewangan dan anda sedang berusaha untuk membayar bil, maka anda mungkin mahu meletakkan gaji anda sendiri untuk sementara waktu.  Tentunya pekerja anda perlu dibayar sebelum anda.  Sekiranya gaji mereka telah ditangguhkan dan mereka melihat anda dengan gembira mengutip anda, anda boleh mengharapkan untuk melihat mereka menghantar resume mereka ke firma lain sebelum hari keluar.

Begitu juga, jika anda tertinggal dengan bayaran balik pinjaman atau tidak dapat membayar invois pembekal, mungkin masa lapang untuk mengambil wang untuk kegunaan peribadi anda.

Semoga ini hanya kekurangan sementara, jadi anda akan dapat mendapatkan gaji anda kembali di landasan ketika krisis telah berlalu.  Sekiranya anda berjuang dengan lebih serius dengan hutang, lihat tutorial baru-baru saya untuk mendapatkan kiasan tentang menggali diri anda:

Ini adalah beberapa situasi di mana anda tidak perlu membayar diri anda.  Secara umum, kita bercakap tentang krisis kewangan yang agak serius.  Walau bagaimanapun, dalam perniagaan harian dan turunnya perniagaan, jangan bimbang untuk membuat bayaran sendiri juga.  Selagi keadaan tidak terlalu buruk, cuba simpannya dalam keadaan baik dan buruk.

Kesimpulannya

Dalam tutorial ini, anda telah melihat pelbagai pendekatan yang berbeza untuk membayar diri anda.  Anda tahu perbezaan antara cabutan dan dividen, antara membayar diri anda daripada pendapatan dan keuntungan, kaedah yang berbeza yang anda boleh gunakan untuk menetapkan gaji anda, dan banyak lagi.

Anda kini berada dalam kedudukan untuk menjadi lebih teratur dan konsisten dalam cara anda membayar sendiri.  Pendekatan mana-mana yang anda pilih dan mana-mana jumlah yang anda pilih, anda boleh yakin bahawa anda telah membuat keputusan yang tepat untuk diri sendiri dan untuk kesihatan perniagaan anda.

Advertisement
Advertisement
Looking for something to help kick start your next project?
Envato Market has a range of items for sale to help get you started.