Основополагающее 12-ступенчатое руководство фрилансера по устранению налоговых проблем

Одной из вещей, которые заставляют потенциальных фрилансеров нервничать, покидать свои рабочие места, является проблема оплаты налогов. Когда мы работаем, наша компания берет на себя большую часть нашей налоговой ответственности за нас, вычитая требуемые суммы, чтобы мы никогда не пропустили деньги.

Как фрилансеры, эта ответственность лежит прямо на наших плечах. Но налоговая фобия не должна препятствовать вам проводить внештатную жизнь.

Есть некоторые документы, которые вам нужно будет сделать, но это не так страшно. Вы все можете сделать . С небольшим количеством предусмотрительности и планирования вы можете снизить свою налоговую нагрузку и убедиться, что у вас есть все налоговые льготы, разрешенные для фрилансеров.

Только примечание - мой опыт заключается в уплате налогов в США, и это проблемы налогового кодекса США, на которые я ссылаюсь ниже. Если вы находитесь в другой стране, обязательно проконсультируйтесь с местными налоговыми органами.

1. Зарегистрируйте свой бизнес

Первый шаг к утверждению налоговых вычетов фрилансера - это официально установить ваш бизнес. Обычно это связано с регистрацией имени вашей компании в местных органах власти - в зависимости от того, где вы живете, это может означать ваше государство, город, округ и / или провинцию. (Помимо налоговых причин, это защитит вас от кого-то другого, пытающегося создать локальный бизнес с тем же именем).

Обратитесь к своему государственному секретарю или отделу труда за информацией о том, как зарегистрировать свой бизнес. Они помогут решить все вопросы, и по большей части все можно сделать с помощью Интернета.

Когда вы регистрируетесь, стоит подумать о том, какую структуру бизнеса вы хотите использовать.

В США ваше государство выдаст вам номер унифицированного бизнес-идентификатора (UBI). Местные власти города или округа могут также потребовать от вас зарегистрироваться у них. Сборы за это, как правило, скромны.

Оплатите небольшую плату, получите лицензию на бизнес и создайте копию. По мере роста вашего бизнеса вы можете обладать государственными или местными налогами, которые будут отслеживаться в рамках этой бизнес-лицензии.

Когда вы регистрируетесь, стоит подумать о том, какую структуру бизнеса вы хотите использовать. Большинство компаний с одним лицом регистрируются как индивидуальные предприниматели, отчасти потому, что он является самым простым и дешевым типом бизнеса для регистрации. Но знайте, что в качестве индивидуального предпринимателя ваши личные активы уязвимы, если вас привлекает клиент или субподрядчик в вашем бизнесе.

В этом году я преодолел расходы и трудности перерегистрации в качестве LLC или корпорации с ограниченной ответственностью. Реформы позволили односторонним компаниям использовать эту форму регистрации, которая защищает ваши личные активы от бизнес-исков.

2. Получить EIN

После того, как вы позаботились о регистрации своего предприятия на местном уровне, перейдите к регистрации своего бизнеса на федеральном уровне.

В США новые владельцы бизнеса могут регистрировать и получать федеральный номер налогового удостоверения или идентификационный номер работодателя (EIN). Это не требуется, но рекомендуется.

Одним из преимуществ наличия EIN является то, что при заполнении налоговых форм клиентами вы не должны передавать свой номер социального страхования. Это помогает предотвратить мошенничество и кражу вашего SS #.

Помимо того, что EIN может быть полезным для отслеживания налогов, это поможет вам построить свой бизнес. Существуют типы внештатных концертов, таких как федеральная контрактная работа, на которые вы не сможете участвовать в торгах без EIN.

Тот факт, что вы потратили время на получение EIN, помогает отметить ваше дело в Службе внутренних доходов, что вы серьезный владелец бизнеса, а не любитель.

Это важно, потому что, если IRS решит, что у вас есть хобби, а не бизнес, он не будет отменять все ваши бизнес-расходы. Вы этого не хотите, не так ли? Так что получите EIN.

3. Отложить деньги

Как я упоминал выше, когда вы были сотрудником, ваш работодатель начислял вам зарплату. Налоговые деньги, которые вы задолжали, исчезли из ваших зарплат до того, как вы их получили, и было довольно легко предсказать, что вам нужно было заплатить.

Все меняется, когда вы работаете на внешнем уровне - ваш доход менее предсказуем, и вы также имеете переменные расходы, которые вы могли бы вычесть из валового дохода, чтобы уменьшить свои налоги.

Все меняется, когда вы работаете на внешнем уровне - ваш доход менее предсказуем, и вы также имеете переменные расходы, которые вы могли бы вычесть из валового дохода, чтобы уменьшить свои налоги. Самое главное, вы должны отложить и перечислить  - это налоги.

В первый год, когда вы фриланс, вам будет сложно предсказать, что вы должны. Обычно вы не платите налог до конца первого года. Если у вас ничего не накопилось в апреле, у вас могут быть проблемы (подробнее об этом ниже).

Чтобы избежать невозможности уплаты налогов, сделайте приблизительную оценку своей налоговой ставки и отложите деньги в сторону от каждой зарплаты. Посмотрите налоговую декларацию за предыдущий год и найдите оплаченную вами ранее. Используйте это как приблизительное руководство, пока не узнаете больше о том, что вы заплатите.

Для типичного американца среднего класса это будет означать отказ от 15% до 25% того, что ты делаешь. Когда вы сомневаетесь, ошибайтесь на стороне экономии больше.

4. Знайте ваши расходы

Допустимые расходы меняются каждый год, но есть несколько основных отчислений фрилансеров, которые обязательно должны отслеживать:

• Путевые расходы
• Транспортные средства
• Офисные принадлежности
• Покупка оборудования
• Здравоохранение
• Расходы на уход за детьми
• Парковка 
• Профессиональная помощь (адвокат, бухгалтер и т.д.)
• Развлечения и питание
• Профессиональные организации и подписки
• Необходимые услуги (телекоммуникации, интернет, услуги горничной, электричество и т.д.)
• Арендные платежи

Большинство фрилансеров не имеют физических продуктов, но, если вы это сделаете, стоимость этого инвентаря также является расходами для вашего бизнеса.

Один вывод, который был спорным для владельцев домашнего бизнеса, - это вычет домашнего офиса. Утверждение этого вычета уже давно считается надежным билетом для налоговой проверки IRS. Но это миф.

Я вот уже шесть лет принимаю удержание домашнего офиса, и это никогда не создавало проблемы. Если у вас нет другого места работы, и вы работаете в домашнем офисе, заявите об этом.

Мне сказали, что IRS любит видеть в вашем доме специальную комнату для офиса, а не компьютер, заправленный в угол вашей спальни.

Знайте, что если вы владеете своим домом, вы будете облагаться налогом на прибыль в размере вашей домашней офисной части вашего жилища всякий раз, когда вы продаете свой дом. Но он по-прежнему откладывает кучу налога, причитающегося в будущем.

5. Отслеживание расходов

Как владелец бизнеса, есть расходы, которые вы можете вычесть из своего валового дохода. Меньше валовой доход означает, что вы платите меньше налогов.

Это ключ, чтобы отслеживать и требовать все расходы, на которые вы имеете право! Не платите ни копейки больше, чем вам нужно, потому что вы не потрудились хранить квитанции.

Агентства по сбору налогов хотят иметь документацию, в которой вы действительно делали эти расходы. Если вы храните квитанции в папке с файлами, обувной коробке, используйте онлайн-инструменты, такие как Shoeboxed, или полный набор бухгалтерских услуг, таких как Freshbooks, разработайте систему для зависания этой информации.

Если вы когда-либо проверялись, расходы без квитанций или журналов будут запрещены. Хуже того, расходы, которые вы не отслеживаете, могут быть забыты и не приняты в налоговое время.

6. Укрытие дохода

Помимо бизнес-расходов, есть еще один способ уменьшить ваши налоги - внести вклад в счета, которые укрывают ваш доход.

Самый известный пример - индивидуальные пенсионные счета или IRA, которые забивают ваши деньги для выхода на пенсию. Вносите свой вклад в свою IRA, и эти деньги вычитаются из вашего валового дохода.

В настоящее время стандартная сумма, которую вы можете внести в свою IRA, составляет 5000 долларов США в год в возрасте до 50 лет.

В настоящее время стандартная сумма, которую вы можете внести в свою IRA, составляет 5000 долларов США в год в возрасте до 50 лет. Если вы платите 25 процентов налога, это быстрый федеральный налог в размере 1250 долларов США, который вы заплатите.

Другим типом является Health Savings Account /Сберегательный счет здоровья или HSA. Этот вид медицинского счета позволяет вам вносить тысячи налогов бесплатно, чтобы оплачивать медицинские расходы из собственного кармана в течение года. В прошлом году я укрыл более 5000 долларов, сдав его в свой HSA, например.

Также будьте в поиске налоговых кредитов, которые вы можете предпринять, что может снизить ваш общий налог. Например, компании, которые используют ветеранов или приобретают экономичные транспортные средства, в последние годы могут требовать существенные налоговые льготы.  Налоговые кредиты скалы, потому что они напрямую уменьшают ваш налог - налоговый кредит в размере 1000 долларов США берет эту сумму прямо с вашего налогового счета.

7. Покажите прибыль

В налоговое время вы скажете IRS и местным агентствам, сколько вы сделали, и сколько вы хотели бы взять на себя. В идеале, в конце этого расчета должна быть получена прибыль.

Если у вас нет прибыли, вы можете подумать о том, чтобы не отправлять все свои расходы, чтобы поместить ваш внештатный бизнес в черный цвет.

Почему это важно?

IRS любит видеть, как компании зарабатывают деньги. Это требование, чтобы вы показывали прибыль не менее двух раз в пять лет.

Чем более невыгодным является ваш фриланс, тем диммер видит, что IRS занимает ли вы на самом деле в бизнесе. Если IRS решит, что у вас есть хобби, это может запретить многолетние бизнес-расходы, которые вы взяли, и оценить штраф и позднюю плату.

Не позволяйте этому случиться! Будьте осторожны, чтобы показать прибыль IRS, даже если это означает отказ от некоторых ваших вычетов.

8. Сделать расчетные налоговые платежи

После вашего первого года IRS ожидает, что вы будете делать расчетные квартальные налоговые платежи, а не ждать, чтобы заплатить все это в конце года. (Ваши государственные или местные органы власти могут потребовать, чтобы вы подавали ежеквартальные документы, поскольку ваш бизнес растет.)

Профит налога может помочь вам понять, что платить каждый квартал, исходя из вашего прогнозируемого дохода в наступающем году и в налоговой шкале предыдущего года. Если вы ожидаете плоский доход, вы можете разделить свой первый год на четыре и оценить свои платежи.

9. Оплачивать подрядчиков и сотрудников

Если вы в конечном итоге нанимаете сотрудников или нанимаете субподрядчиков для работы над вашими проектами, у вас есть еще один набор налоговых обязанностей.

Так же, как вы заполняете налоговые формы и предоставляете свои идентификационные номера налогоплательщикам клиентам, которых вы занимаете, если вы нанимаете работников, у вас есть такая же ответственность. Предоставьте подрядчикам налоговые формы и обязательно запишите их идентификационные номера, чтобы вы могли сообщить эти расходы в IRS.

Если вы нанимаете сотрудника, вы будете удерживать и передавать государственным и федеральным агентствам налог на их работу.

Получите неряшливость с этой документацией, и вы можете проиграть на тысячи долларов отчислений.

Если вы нанимаете сотрудника, вы будете удерживать и передавать государственным и федеральным агентствам налог на их работу. Здесь есть серьезная документация и налоговое бремя, но с положительной стороны вы можете иметь право на некоторые налоговые льготы для найма работников.

Является ли ваш наем работником или подрядчиком? Если вы ожидаете, что работник появится в установленном месте в течение установленного периода времени, чтобы использовать компьютер для выполнения работы, IRS, скорее всего, будет рассматривать их как сотрудника.

Подрядчики имеют свой номер EIN или UBI, свои визитные карточки и отправляют счета за их оплату. Они выполняют свою работу со своими инструментами и когда и где им нравится.

10. Избегайте штрафов и сборов

Независимо от того, нанимаете ли вы профиля для составления налоговых форм, покупайте TurboTax или аналогичное программное обеспечение для самостоятельного налогообложения или работаете самостоятельно по формам, своевременно подавайте свои налоги.

Невыполнение файла вовремя может привести к большому штрафу. Точно так же неправильная классификация сотрудника как подрядчика может привести к штрафам и сборам.

11. Когда исчезает доход

Согласно действующему законодательству США, работодатели должны сообщать подрядчикам, что они заплатили за год более 600 долларов США.

Что это значит для вас? Если вы выполняете небольшую одноразовую работу за 300 долларов или 400 долларов для клиента, они не будут уведомлять IRS или отправлять им свою налоговую информацию.

Если вы работаете с иностранными клиентами, они не обязаны соблюдать правила налогообложения в США. Таким образом, IRS также не будет уведомлен о таком доходе.

В этих случаях вы в своей честь сообщать о доходах в качестве этического американского налогоплательщика. Вы будете?  Если нет, вы присоединитесь к другим мошенникам в области малого бизнеса, которым, по оценкам IRS, не удалось сообщить о доходах, на которые они должны были заплатить налог в размере 122 миллиардов долларов в 2006 году, сообщает IRS.

Кроме того, помните, что доход, о котором вы не сообщаете, не может помочь вам показать прибыль от ваших расходов. Я знаю, что ты поправишься здесь.

12. Если вы не платите

С изменчивым характером внештатного дохода нередко для фрилансера в конце года можно обнаружить, что они обязаны неожиданно большим налоговым билетом - и у них нет наличных денег.

Если это вы, не паникуйте. Начните с подачи вовремя, даже если у вас нет полной оплаты. Пошлите даже 10 долларов, вовремя. Это позволит избежать штрафов за позднюю регистрацию и показать вашу доброжелательность.

IRS предлагает несколько вариантов для тех, кто не может заплатить:

• Несовместимый статус. Если ваши проблемы с денежными потоками являются временными, вы можете разместить свою учетную запись в статусе «в настоящее время не подлежащий сборке».  Вам придется доказать, что ваш ежемесячный доход покрывает ваши основные расходы и что любые активы, такие как домашний капитал, недоступны прямо сейчас. Вы по-прежнему будете обладать налогом позже, когда ваши финансы улучшатся.
• Краткосрочная выплата. Если у вас будут деньги, которые вам нужны в ближайшее время, вы можете снизить издержки, договорившись о выплате налогов в размере до пяти ежемесячных платежей.
• План рассрочки. Соглашение об оплате дает вам до двух лет для погашения задолженности ежемесячными платежами. Интерес и сборы будут складываться быстро, поэтому вы сэкономите, быстро погасив их. Вы можете подать заявку онлайн.
• Предложение об урегулировании. Если вы можете показать, что вы, вероятно, никогда не сможете погасить свою налоговую задолженность, вы можете подать заявку на Предложение в Компромиссе. Предложение предложит урегулировать задолженность, заплатив меньшую сумму, чем общая сумма, распределенная по ежемесячным платежам.

Что бы вы ни делали, не бегите и не скрывайте. Представьте себя кем-то, кто хочет и хочет работать с IRS, чтобы решить вашу налоговую задолженность, и они с большей вероятностью помогут вам.

ПРИМЕЧАНИЕ. Я не специалист по налогам, хотя я много лет докладывал о проблемах с бизнес-налогами. Если у вас есть вопросы, обратитесь к специалисту.

Готовы ли вы к налоговому времени? Оставьте комментарий и сообщите нам, как вы отслеживаете расходы и доход.

Фото: некоторые права защищены gunnar3000.