من الفكرة إلى التعادل: كيفية إنشاء نموذج مالية للأعمال التجارية الخاصة بك

إذاً لديك فكرة جيدة عن العمل. تهانينا! ولكن تحويل الأفكار إلى واقع ملموس يمكن أن تكون عملية مكلفة. سيكون لديك لإنفاق الأموال قبل حتى بداية، ومن ثم الحفاظ على أنفاق المال كما كنت في محاولة لبناء قاعدة العملاء. كيف يمكنك معرفة كم من المال ستحتاج، وما إذا كانت تستطيع ذلك؟

في هذا البرنامج التعليمي، سوف تتعلم كيفية إنشاء نموذج مالية للأعمال الجديدة الخاصة بك. سترى كيفية جعل واقعية الافتراضات حول من أين تأتي الإيرادات، وما ستكون عليه النفقات الخاصة بك. عليك اكتشاف آلة حاسبة يدوية لمساعدتك في تقدير تكاليف بدء التشغيل، وطريقة للعمل الخاص بك نقطة التعادل. وسوف نستخدم قالب مجاناً لإنشاء نموذج أساسي في Microsoft Excel.

لن تحتاج إلى معرفة أي الرياضيات المعقدة أو مفاهيم الأعمال لهذا البرنامج التعليمي. سنقوم إبقاء الأمور بسيطة، وتوضيح هذه العملية باستخدام مثال شريط عصير خيالية ونخطط لإنشاء. المبادئ التي سوف تعمل فقط وكذلك لأنواع أخرى من الأعمال، وكذلك، بطبيعة الحال، بما في ذلك الشركات على شبكة الإنترنت.

1. تحديد نموذج عملك

في هذا البرنامج التعليمي، وأنا على افتراض قمت مسبقاً لديك فكرة عن الأعمال التجارية الخاصة بك (إذا لم يكن، حاول لدينا دروس كيف "يأتي حتى" مع بدء التشغيل الأفكار تستحق متابعة).

قبل أن يمكنك إنشاء نموذج مالية واقعية للأعمال التجارية الخاصة بك، ومع ذلك، سوف تحتاج إلى تجسيد فكرة الخاص بك. وهذا أهمية خاصة إذا كنت تحاول شيئا جديداً وغير مثبتة، لأنك سوف تحتاج لمعرفة ما إذا كان هناك حقاً طلب على المنتج أو الخدمة الخاصة بك. ولكن حتى مع أفكار تجارية تقليدية، من المهم أن تفعل بعض البحوث بحيث يمكنك الخروج مع بعض التقديرات الصلبة.

لدينا فكرة شريط عصير بسيط جداً، على سبيل المثال، ولكن نحن سوف لا تزال بحاجة إلى القيام ببعض الأبحاث. ما هو موقع ونحن نسعى ل؟ كم الإيجار التكلفة هناك؟ كم المنافسة هناك، سواء المباشر (آخر عصير بار) المباشرة وغير المباشرة (المقاهي والمتاجر التي تبيع أيضا عصير الأخرى)؟ هل هناك ما يكفي من الطلب العملاء؟ ما هي العوامل التي تؤثر على هذا الطلب (الطقس، والأسعار، إلخ.)؟ كم الدخل القابل للصرف والناس هنا؟

الأسئلة والأجوبة سوف تختلف تبعاً لفكرة الأعمال التجارية الخاصة بك، بالطبع، ولكن الفكرة جمع بعض معلومات مفصلة أكثر. في المستقبل خطوات، ونحن سوف يكون بناء نموذج مالية على أساس بعض الافتراضات والتقديرات حول كم سيكون لديك على الدفع وكم يمكن أن تتوقعه لكسب. تعتمد قوة النموذج الخاص بك على قوة التقديرات، ولذلك فإنه يدفع إلى القيام البحث الخاصة بك في وقت مبكر.

يمكنك القيام بقدر معين من البحث على الإنترنت واستخدام الكتب والمواد المرجعية الأخرى، ولكن فإنه يدفع حقاً للخروج من هناك والتحدث إلى الناس كذلك. القيام بدراسات استقصائية للعملاء المحتملين، طالبا منهم ما يريدون وكيف يريدون ذلك، وكم أنها سوف تدفع ثمن ذلك. يمكنك أيضا التحدث إلى الأشخاص الذين هم بالفعل في مجال الأعمال التجارية عن تجاربهم، رغم طبعا أنه قد يكون من الأفضل تجنب استجواب الناس عليك أن تكون في منافسة مباشرة مع. وقد حاولت النقابات والمجموعات التجارية المحلية الأخرى، فضلا عن منظمات حكومية وغير هادفة للربح تهدف إلى توفير المشورة لأصحاب الأعمال الصغيرة وأصحاب المشاريع.

2. جعل بعض الافتراضات

كم من الأموال يمكن أن تتوقع لجعل؟ حتى يمكنك فتح الأبواب الخاصة بك، بطبيعة الحال، لا يمكن أن تعرف. ولكن يمكنك أن تجعل التأكيد المتعلمين التخمينات، بدلاً من الاعتماد على التخمين.

وبصفة عامة، هناك بضعة طرق مختلفة لتقدير الإيرادات المتوقعة: أعلى إلى أسفل ومن أسفل إلى أعلى.

تقديرات من أعلى إلى أسفل

تستند تقديرات إيرادات من أعلى إلى أسفل بالنظر في حجم السوق الإجمالية، ويمكن أن يحصل على تقدير كم سوق تبادل الأعمال التجارية الخاصة بك.

قد تظهر لنا بحوث السوق، على سبيل المثال، أن الناس في بلدتنا أنفق مبلغ 10 مليون في العام الماضي على شراء الوجبات الخفيفة والمشروبات الصحية. حتى إذا نحن بعقبة حصة في سوق 5%، يمكن أن نتوقع جعل حوالي 500,000 دولار في السنة.

مزايا الأسلوب من أعلى إلى أسفل أنها سريعة وبسيطة إذا كان لديك حق البيانات المتاحة، ويمكن أن توفر رؤية جيدة للحجم الكلي للفرصة.

أن مساوئ هي أنها ليست دقيقة جداً، ويمكن أن يؤدي إلى تقديرات مفرطة في التفاؤل. غالباً ما يكون من الصعب على العثور على عدد "حجم السوق" ، وقد ظهرت على أساس الافتراضات وجويستيماتيس بشركة أبحاث السوق. ومن ثم أنت كنت طبقات جويستيماتيس والافتراضات الخاصة بك على أعلى من ذلك بالخروج مع عدد "حصة سوق"، التي من الصعب جداً تقدير دقيق.

إذا كنت بدء تطبيق جديد، على سبيل المثال، يمكنك ربما انظر الإبلاغ عن حجم السوق الإجمالية بمبلغ 35 بیلیون، والرقم حتى يمكنك انتزاع فقط 0.1% من السوق، سوف تجعل بارد $ 35 مليون. وهذا يبدو معقولاً جداً، كيف يمكن أن يكون من الصعب، بعد كل شيء، للحصول على مجرد صغيرة 0.1% حصة في سوق؟ أصعب بكثير مما يبدو، في الواقع، وأﻻ سنكون جميعا أصحاب الملايين.

أسفل إلى أعلى التقديرات

في النهج التصاعدي، من ناحية أخرى، يمكنك بناء التقديرات الخاصة بك من وحدات أصغر. لدينا شريط عصير، سوف تضيف ما يصل جميع تكاليف مختلفة في أعمالنا، وتقدير لهم قبل شهر في المستقبل. ثم أننا سوف نفكر النظارات كم من عصير يمكن أن نبيع واقعية وبأي ثمن، واستخدام ذلك للخروج بتقديرات الإيرادات لدينا.

وميزة هذا النهج أنه يدفعك إلى التفكير بالتفصيل عن كيفية عملك وكسب المال، وماذا ستكون النفقات الخاصة بك. أنها لا تزال غير الدقيق، لأن أنت لا تزال تقدم تقديرات حول المستقبل استناداً إلى معلومات محدودة، ولكن هناك فرصة أفضل من التقديرات الخاصة بك استناداً إلى أرضية صلبة.

العيب أنها يمكن أن تكون شاقة جداً لبناء نموذج مالية مفصلة في هذا السبيل. تفعلونه ليس مجرد عملية حسابية واحدة الآن، كنت تقوم بإضافة العديد من خطوط مختلفة للإيرادات والمصروفات.

لحسن الحظ هناك قوالب هناك لمساعدتنا. في هذا البرنامج التعليمي، ونحن ذاهبون إلى التركيز على النهج التصاعدي، حتى لقد قمت بتحميل قالب Excel خالية من StartupModels.com. وهناك مجموعة متنوعة من القوالب المتوفرة على الإنترنت، مع مستويات مختلفة من التعقيد، كل ذلك لا تتردد في البحث عن الخاص بك. هذه المقالة عن النماذج المالية تتضمن ارتباطات إلى العديد من القوالب.

كل ما عليك القيام به ملء في الأرقام استناداً إلى الافتراضات الخاصة بك، وجدول البيانات ثم حساب الأرباح المتوقعة شهرا بشهر، فضلا عن تعبئة في البيانات المالية المتوقعة للشركة الخاصة بك (لمزيد من المعلومات حول كيفية قراءة البيانات، راجع لدينا سلسلة على الأسس للبيانات المالية).

على سبيل المثال، إدخال الإيرادات المتوقعة والنفقات في مجموعة متنوعة من فئات مختلفة:

وينتج جدول البيانات بيان دخل:

يمكنك تحميل جدول كامل عرض نموذج لحانة عصير خيالية بواسطة النقر فوق الارتباط الموجود في الشريط الجانبي.

3. حساب تكاليف بدء التشغيل

من أجل الحصول على أرض الواقع، ربما ستحتاج إلى أنفاق بعض المال قبل أن تبدأ. ولكن كم؟ معا لوضع نموذج مالية واقعية، من المهم لحساب تكاليف بدء التشغيل الخاصة بك على أدق وجه ممكن.

سنحتاج إلى مكان لشريط عصير لدينا، على سبيل المثال، حيث سيتعين علينا أن تشمل مبلغ التأمين والإيجار الشهر الأول وأي رسوم أخرى. سوف نحتاج إلى شراء أو استئجار معدات وأثاث للمتجر، ودفع مبلغ من المال لتثبيته. الصورة مهم، حيث أننا سنحتاج مصمم موهوب جعل متجر لدينا نظرة جديدة وتحريضية. إلا إذا كان شريط عصير صغيرة جداً ونحن نخطط للعمل لساعات طويلة، سوف نحتاج إلى توظيف بعض الموظفين وكذلك. ثم هناك الإعلان قبل الإطلاق، والتأمين، ورسوم لتسجيل أعمالنا وإنشاء الهيكل القانوني الصحيح.

سنحتاج أيضا إلى بعض النقود في اليد لتغطية لنا لمدة بضعة أشهر حتى نخرج حتى (سنلقي نظرة على نقطة التعادل في المقطع التالي). حتى تأخذ الخاص بك المصروفات الأساسية، التي لا يمكن تجنبها مثل الإيجار والمرافق العامة والمرتبات، وضرب لهم بعدد الأشهر التي تحتاج إلى تغطية. سوف يكون لدينا شريط عصير سريعة جداً لإعداد، حيث أننا سنقوم فقط جانبا ثلاثة أشهر تكاليف. إذا كان سيتم وقتاً طويلاً قبل البدء في الحصول على المال، ستحتاج إلى كمية أكبر.

إذا كنت بحاجة إلى المساعدة في حساب تكاليف بدء التشغيل ، فيمكنك استخدام هذه الآلة الحاسبة المفيدة من The Wall Street Journal. لا يوجد شيء صعب حول الرياضيات هنا-كنت تقوم فقط بإضافة إعداد أرقام — ولكن الحاسبة على الإنترنت يمكن أن تساعد من خلال المطالبة للتفكير في جميع فئات مختلفة من المصاريف التي كنت المرجح أن تواجه.

ماذا لو تكاليف بدء التشغيل مرتفعة جداً؟ هذا لا يعني بالضرورة نهاية فكرتك. أنت تحتاج فقط مصدر للتمويل الخارجي – مستثمر، ربما، أو أحد أقارب سخية، أو قرض من بنك. للحصول على مزيد من المعلومات والأفكار بشأن جمع الأموال، تحقق لدينا سلسلة شاملة من ثمانية أجزاء في تمويل الأعمال تجارية.

4. احسب نقطة التعادل

طريقة جيدة لاختبار الخاص بك التقدم المحرز حتى الآن لحساب نقطة التعادل الخاصة بك. هذا هو عدد العناصر التي سوف تحتاج إلى بيع كل يوم (أو الأسبوع أو الشهر) لتغطية التكاليف الخاصة بك.

وهناك صيغة لعمل هذا، ولكن لا تقلق، بسيط جداً. ها هي ذا:

الإيرادات اللازمة لتحقيق التعادل = التكاليف الثابتة/نسبة الهامش الإجمالي

دعونا ننظر في كل ما يعني تلك المصطلحات وكيف يمكننا حساب لهم، استخدام المثال شريط عصير.

نسبة هامش الربح الإجمالي

لكل كوب عصير أن نبيع، كم من ذلك الربح؟ لنفترض أن لدينا عصير تبيع 5 دولارات الزجاج (وعصير جيدة وممتازة، العضوية!). الفاكهة وغيرها من المكونات تكلفة $2، ترك لنا صحية 3 دولار في إجمالي هامش الربح. ولذلك، هو نسبة إجمالي الهامش، $3 مقسوماً على 5 دولار، أي ما يعادل 60%.

التكاليف الثابتة

التكاليف الثابتة هي ببساطة العادية نفقات نتكبدها كل شهر للحفاظ على شريط عصير مفتوحة: الإيجار والمرافق، ورواتب الموظفين، وهكذا. ونحن لن تشمل تكاليف بدء التشغيل، لأن الحق والآن نحن مهتمون باستمرار نفقات عندما الأعمال التجارية وتشغيلها. ونحن لن تشمل أشياء مثل تكلفة المكونات، لأن تلك التي أدرجت أصلاً في حساب النسبة المئوية إجمالي هامش الربح. دعونا إبقاء الأمور بسيطة، وأقول أن لدينا الإيجار 1000 دولار شهريا ولدينا المرافق بمبلغ 500، وعلينا دفع دولار 4,000 في الرواتب. حيث أن ما مجموعة قدرها 500 5 دولار في التكاليف الثابتة في كل شهر.

الإيرادات اللازمة لتحقيق التعادل

حتى الآن أن لدينا لدينا متغيرين الأخرى، يمكن توصيلها ضمن الصيغة والحصول على:

الإيرادات اللازمة لتحقيق التعادل = $5,500/60% = $9,167

أنه يعني أن كل شهر، لدينا شريط عصير يحتاج إلى جعل دولار 9,167 فقط لكسر حتى. إذا جعلنا أكثر من ذلك، نحن مربحة؛ إذا أننا قاصرة، نحن في مأزق.

أننا يمكن كسر المزيد إذا كنا نريد – أن يعمل بها إلى حوالي مبلغ 305 يوميا، على افتراض أننا مفتوحة سبعة أيام في الأسبوع. ونظرا لتكاليف كل كوب من عصير 5 دولار، سوف نحتاج لبيع النظارات 61 كل يوم لكسر حتى (305 مقسوماً على 5).

غير أن واقعية؟ كيف سنجذب هؤلاء العملاء الـ61 كل يوم ، ونبقيهم يعودون؟ نحن في موقع جيد بما يكفي لجذب الكثير من المارة، أو سوف نحتاج إلى الإعلان عن القاصي والداني؟ كم من الوقت يستغرق قبل أن نتمكن من التوصل إلى نقطة التعادل أعمالنا اليومية أو الشهرية، ولدينا ما يكفي من الأموال البقاء على قيد الحياة حتى يحدث ذلك؟ كل هذه الأسئلة وأكثر يمكن أن تساعدك على تحسين النموذج الخاص بك عند هذه النقطة، والتعامل مع أية مشاكل محتملة.

وإذا لم تتبع تلك العمليات الحسابية، أو ترغب فقط طريقة أبسط، يمكنك أيضا محاولة هذه الإله الحاسبة على الإنترنت.

5. ضع كل شيء معا

الآن بعد أن قمت تعريف نموذج عملك، أدلى بعض الافتراضات الأساسية حول عملك، تحسب تكاليف بدء التشغيل الخاصة بك بدقة، وتنقيح النموذج الخاص بك يستند إلى تحليل التعادل، حان الوقت لوضع اللمسات الأخيرة على النموذج المالي الخاص بك.

نعود إلى جدول البيانات وار في جميع المعلومات لقد قمت بتجميعها حتى الآن إجراء أي تعديلات ضرورية لضمان يمكنك في نهاية المطاف مع النموذج الأكثر واقعية ممكنة.

بغض النظر عن كيف بعناية المخطط القيام بها، ومع ذلك، شيء واحد بالتأكيد: بعض الافتراضات الواردة في النموذج الخاص بك سوف يكون من الخطأ. كما يمكنك البدء في الأعمال التجارية الخاصة بك، وتتلامس مع الزبائن أكثر وأكثر، فسوف نكتشف أنهم يريدون أشياء لم أكن قد فكرت في.

علاوة على ذلك، الحياة الحقيقية لا يمكن التنبؤ بها، والتي قد تتطلب مجموعة واسعة من نفقات غير متوقعة. وباختصار، فإنه من المستبعد جداً أن الأرباح الخاصة بك دقة تتبع مسار تصاعدي أنيق لقد المبينة في النموذج الخاص بك.

لذا وأنت تتحرك إلى الأمام، من المهم للعودة إلى النموذج الخاص بك على فترات منتظمة وتحسينها استناداً إلى المعلومات الجديدة التي تكتشف. ما إذا كان يمكنك استخدام هذا القالب Excel أو الانتقال إلى استخدام برامج المحاسبة والحفاظ على تقييم التقدم المحرز الخاص بك ضد الخطة، والتغيير والتبديل في نموذج لتقديم الصورة الأكثر دقة ممكنة لما ينتظرنا في المستقبل للأعمال التجارية الخاصة بك.

الموارد

الائتمان البياني: جدول بيانات صممه Jaime Carrion من مشروع Noun.