Von der Idee zur Break-Even: Wie Sie ein Finanzmodell für Ihr Unternehmen erstellen

Du hast also eine gute Idee für ein Geschäft. Herzliche Glückwünsche! Aber Ideen in die Realität umzusetzen, kann ein teurer Prozess sein. Sie müssen Geld ausgeben, bevor Sie überhaupt anfangen, und dann weiter Geld ausgeben, während Sie versuchen, Ihren Kundenstamm aufzubauen. Wie finden Sie heraus, wie viel Geld Sie brauchen und ob Sie es sich leisten können?

In diesem Tutorial erfahren Sie, wie Sie ein Finanzmodell für Ihr neues Unternehmen erstellen. Sie werden sehen, wie Sie realistische Annahmen darüber treffen, woher die Einnahmen kommen und wie hoch Ihre Ausgaben sein werden. Sie werden einen handlichen Taschenrechner finden, der Ihnen hilft, die Startkosten zu schätzen, und eine Methode, wie Sie Ihren Break-Even-Punkt berechnen können. Und wir verwenden eine kostenlose Vorlage, um ein Basismodell in Microsoft Excel zu erstellen.

Sie müssen keine komplexen mathematischen oder geschäftlichen Konzepte für dieses Lernprogramm kennen. Wir werden die Dinge einfach halten und den Prozess am Beispiel einer fiktiven Saftbar illustrieren, die wir etablieren wollen. Die Prinzipien werden natürlich auch für andere Arten von Unternehmen funktionieren, einschließlich webbasierter Unternehmen.

1. Definieren Sie Ihr Geschäftsmodell

In diesem Tutorial gehe ich davon aus, dass Sie bereits eine Idee für Ihr Unternehmen haben (falls nicht, versuchen Sie unser Tutorial Wie Sie mit Startup-Ideen aufkommen, die es wert sind, verfolgt zu werden).

Bevor Sie jedoch ein realistisches Finanzmodell für Ihr Unternehmen erstellen können, müssen Sie Ihre Idee konkretisieren. Dies ist besonders wichtig, wenn Sie etwas Neues und Unbewiesenes versuchen, weil Sie sehen müssen, ob es wirklich eine Nachfrage nach Ihrem Produkt oder Ihrer Dienstleistung gibt. Aber selbst mit traditionellen Geschäftsideen ist es wichtig, etwas zu recherchieren, um fundierte Einschätzungen zu erhalten.

Unsere Saftbar-Idee ist zum Beispiel ziemlich einfach, aber wir müssen noch etwas recherchieren. Welchen Ort streben wir an? Wie viel kostet die Miete dort? Wie viel Konkurrenz gibt es, sowohl direkt (eine andere Saftbar) als auch indirekt (andere Cafés und Geschäfte, die auch Saft verkaufen)? Ist genug Kundennachfrage da? Welche Faktoren beeinflussen diese Nachfrage (Wetter, Preis, etc.)? Wie viel verfügbares Einkommen haben die Menschen hier?

Die Fragen und Antworten hängen natürlich von Ihrer Geschäftsidee ab, aber die Idee besteht darin, etwas detaillierteres Wissen zu sammeln. In den nächsten Schritten werden wir ein Finanzmodell erstellen, das auf einigen Annahmen und Schätzungen basiert, wie viel Sie bezahlen müssen und wie viel Sie erwarten können. Die Stärke Ihres Modells hängt von der Stärke Ihrer Schätzungen ab. Daher lohnt es sich, frühzeitig zu recherchieren.

Sie können eine bestimmte Menge an Forschung online tun und Bücher und andere Referenzmaterialien verwenden, aber es lohnt sich wirklich, dorthin zu gehen und auch mit Menschen zu sprechen. Führen Sie Befragungen Ihrer potenziellen Kunden durch und fragen Sie, was sie wollen, wie sie es wollen und wie viel sie dafür bezahlen würden. Sie können auch mit Personen sprechen, die bereits über ihre Erfahrungen im Geschäft sind, obwohl es natürlich am besten ist, zu vermeiden, Leute zu befragen, mit denen Sie in direktem Wettbewerb stehen. Und Sie könnten versuchen, Handelsverbände und andere lokale Geschäftsgruppen, sowie gemeinnützige und staatliche Organisationen, um Kleinunternehmern und Unternehmern beraten zu helfen.

2. Machen Sie einige Annahmen

Wie viel Geld können Sie erwarten? Bis du deine Türen öffnest, weißt du natürlich nie. Aber Sie können sicherlich fundierte Vermutungen anstellen, anstatt sich auf Vermutungen zu verlassen.

Im Großen und Ganzen gibt es verschiedene Methoden, um die erwarteten Einnahmen zu schätzen: Top-Down und Bottom-Up.

Top-Down-Schätzungen

Eine Top-Down-Umsatzschätzung basiert auf der Betrachtung der Gesamtmarktgröße und der Schätzung des Marktanteils, den Ihr Unternehmen erzielen kann.

Unsere Marktforschung könnte zum Beispiel zeigen, dass die Menschen in unserer Stadt letztes Jahr 10 Millionen Dollar für den Kauf gesunder Getränke und Snacks ausgegeben haben. Wenn wir also einen Marktanteil von 5% erreichen können, können wir davon ausgehen, dass wir etwa 500.000 Dollar pro Jahr verdienen werden.

Die Vorteile der Top-Down-Methode bestehen darin, dass sie schnell und einfach ist, wenn Sie über die richtigen Daten verfügen und eine gute Übersicht über die Gesamtgröße der Opportunity erhalten.

Die Nachteile sind, dass es nicht sehr genau ist und zu überoptimistischen Schätzungen führen kann. Die "Marktgrößen" -Nummer kann oft schwierig zu finden sein und kann selbst auf Annahmen und Schätzungen eines Marktforschungsunternehmens beruhen. Und dann schichten Sie Ihre eigenen Annahmen und Schätzungen auf, indem Sie eine "Marktanteils" -Nummer erstellen, die sehr schwer genau zu schätzen ist.

Wenn Sie beispielsweise eine neue App auf den Markt bringen, könnten Sie eine Gesamtmarktgröße von 35 Milliarden US-Dollar sehen. Selbst wenn Sie nur 0,1 Prozent des Marktes nutzen, werden Sie 35 Millionen US-Dollar verdienen. Es klingt ziemlich vernünftig - wie schwer kann es schließlich sein, nur einen winzigen Marktanteil von 0,1% zu bekommen? Viel schwieriger als es klingt, sonst wären wir alle Millionäre.

Bottom-up-Schätzungen

Beim Bottom-up-Ansatz hingegen bauen Sie Ihre Schätzungen aus den kleinsten Einheiten auf. Für unsere Saftbar addieren wir alle unterschiedlichen Kosten in unserem Geschäft und schätzen sie Monat für Monat in die Zukunft ein. Dann werden wir darüber nachdenken, wie viele Gläser Saft wir realistisch verkaufen können und zu welchem Preis, und das nutzen, um unsere Umsatzschätzung zu erstellen.

Der Vorteil dieses Ansatzes besteht darin, dass Sie gezwungen sind, genau darüber nachzudenken, wie Ihr Unternehmen Geld verdient und wie hoch Ihre Ausgaben sein werden. Es ist immer noch nicht genau, da Sie aufgrund begrenzter Informationen immer noch Schätzungen über die Zukunft machen, aber Ihre Schätzungen basieren auf einer soliden Grundlage.

Der Nachteil ist, dass es sehr aufwändig sein kann, auf diese Weise ein detailliertes Finanzmodell aufzubauen. Sie machen jetzt nicht nur eine einzige Berechnung - Sie addieren viele verschiedene Zeilen von Einnahmen und Ausgaben.

Zum Glück gibt es Vorlagen, die uns helfen. In diesem Tutorial konzentrieren wir uns auf den Bottom-up-Ansatz. Daher habe ich eine kostenlose Excel-Vorlage von StartupModels.com heruntergeladen. Es gibt eine Vielzahl von Templates, die online mit unterschiedlichen Schwierigkeitsgraden verfügbar sind. Suchen Sie also nach Ihren eigenen. Dieser Artikel zu Finanzmodellen enthält Links zu zahlreichen Vorlagen.

Alles, was Sie tun müssen, ist die Zahlen auf der Grundlage Ihrer Annahmen zu füllen, und die Kalkulationstabelle wird dann Ihre erwarteten Gewinne Monat für Monat berechnen, sowie die projizierten Jahresabschlüsse Ihres Unternehmens ausfüllen (mehr darüber, wie Sie die Aussagen lesen, siehe unsere Reihe zu den Grundlagen der Abschlüsse).

Zum Beispiel gebe ich erwartete Einnahmen und Ausgaben in verschiedenen Kategorien ein:

Und die Tabelle erzeugt eine Gewinn- und Verlustrechnung:

Sie können die gesamte Tabelle mit dem Modell unserer fiktiven Saftbar herunterladen, indem Sie auf den Link in der Seitenleiste klicken.

3. Berechnen Sie die Startkosten

Um auf den Boden zu kommen, müssen Sie wahrscheinlich etwas Geld ausgeben, bevor Sie anfangen. Aber wieviel? Um ein realistisches Finanzmodell zusammenzustellen, ist es wichtig, Ihre Startup-Kosten so genau wie möglich zu berechnen.

Wir brauchen zum Beispiel einen Standort für unsere Saftbar, also müssen wir die Kaution, die erste Monatsmiete und alle anderen Gebühren einrechnen. Wir müssen Ausrüstung und Möbel für unser Geschäft kaufen oder mieten und jemanden bezahlen, um es zu installieren. Das Image ist wichtig, deshalb brauchen wir einen talentierten Designer, um unseren Laden frisch und verlockend aussehen zu lassen. Es sei denn, es ist eine sehr kleine Saftbar und wir planen, viele Stunden zu arbeiten, müssen wir auch einige Mitarbeiter einstellen. Und dann gibt es Pre-Launch-Werbung, und Versicherungen und Gebühren für die Registrierung unseres Unternehmens und die Einrichtung mit der richtigen rechtlichen Struktur.

Wir werden auch ein paar Barmittel benötigen, um uns für ein paar Monate zu decken, bis wir die Gewinnschwelle erreichen (wir werden uns den Break-Even-Punkt im nächsten Abschnitt ansehen). Nehmen Sie also Ihre grundlegenden, unvermeidlichen Ausgaben wie Miete, Nebenkosten und Gehälter und multiplizieren Sie sie mit der Anzahl der Monate, die Sie abdecken müssen. Unsere Saftbar wird relativ schnell aufgebaut, sodass wir nur drei Monate Kosten in Rechnung stellen. Wenn es lange dauern wird, bevor Sie anfangen, Geld zu verdienen, brauchen Sie einen viel größeren Vorrat.

Wenn Sie Hilfe bei der Berechnung Ihrer Startkosten benötigen, können Sie diesen praktischen Taschenrechner von The Wall Street Journal verwenden. Es gibt hier nichts Schwieriges an der Mathematik - Sie addieren nur Zahlen -, aber der Online-Rechner kann Ihnen helfen, wenn Sie an die verschiedenen Ausgabenkategorien denken, denen Sie wahrscheinlich begegnen werden.

Was ist, wenn die Startkosten zu hoch sind? Es bedeutet nicht unbedingt das Ende Ihrer Idee. Sie brauchen nur eine Quelle externer Finanzierung - einen Investor vielleicht oder einen großzügigen Verwandten oder einen Bankkredit. Weitere Informationen und Ideen zur Geldbeschaffung finden Sie in unserer umfassenden achtteiligen Reihe zur Finanzierung eines Unternehmens.

4. Berechnen Sie den Break-Even-Punkt

Eine gute Möglichkeit, Ihre bisherigen Fortschritte zu testen, besteht darin, Ihren Break-Even-Punkt zu berechnen. Dies ist die Anzahl der Artikel, die Sie jeden Tag (oder Woche oder Monat) verkaufen müssen, um Ihre Kosten zu decken.

Es gibt eine Formel, um das herauszufinden, aber keine Sorge - es ist ganz einfach. Hier ist es:

Break-Even Revenue = Fixkosten / Bruttomargenprozentsatz

Schauen wir uns einmal an, was jeder dieser Begriffe bedeutet und wie wir sie berechnen können.

Bruttomargenprozentsatz

Für jedes Glas Saft, das wir verkaufen, wie viel davon ist Profit? Nehmen wir an, unser Saft verkauft für 5$ ein Glas (es ist gut, Premium, Bio-Saft!). Die Früchte und andere Zutaten kosten $2, was uns eine gesunde Bruttomarge von $3 lässt. Der Bruttomarge-Prozentsatz beträgt daher 3 US-Dollar geteilt durch 5 US-Dollar, was 60% entspricht.

Fixkosten

Die Fixkosten sind einfach die regelmäßigen Ausgaben, die uns jeden Monat entstehen, um die Saftbar offen zu halten: Miete, Nebenkosten, Personalgehälter und so weiter. Wir werden die Startkosten nicht berücksichtigen, da wir momentan an laufenden Ausgaben interessiert sind, wenn das Geschäft läuft. Und wir werden Dinge wie die Kosten der Zutaten nicht berücksichtigen, weil diese bereits in der Berechnung der Bruttomarge enthalten waren. Lassen Sie uns die Dinge einfach halten und sagen, dass unsere Miete 1000 Dollar pro Monat beträgt, unsere Versorgungsunternehmen 500 Dollar haben und wir 4000 Dollar an Gehältern auszahlen. Das sind also $5.500 Fixkosten pro Monat.

Break-Even-Umsatz

Jetzt, wo wir unsere beiden anderen Variablen haben, können wir sie in die Formel einfügen und erhalten:

Break-Even Revenue = $5,500 / 60% = $9,167

Das bedeutet, dass unsere Saftbar jeden Monat $9.167 verdienen muss, um die Gewinnschwelle zu erreichen. Wenn wir mehr machen, sind wir profitabel. Wenn wir zu kurz kommen, sind wir in Schwierigkeiten.

Wir können das weiter unterbre- chen, wenn wir es wollen - es kostet etwa 305 Dollar pro Tag, vorausgesetzt wir sind an sieben Tagen in der Woche geöffnet. Und da jedes Glas Saft $5 kostet, müssen wir jeden Tag 61 Gläser verkaufen, um die Kosten zu senken (305 geteilt durch 5).

Ist das realistisch? Wie werden wir diese 61 Kunden jeden Tag anziehen und sie wiederkommen lassen? Sind wir in einer guten Lage, um viele Passanten anzuziehen, oder müssen wir weit und breit werben? Wie lange wird es dauern, bis wir unseren täglichen oder monatlichen Break-Even-Punkt erreichen können, und haben wir genug Mittel, um zu überleben, bis das passiert? All diese Fragen und mehr können Ihnen helfen, Ihr Modell an diesem Punkt zu verfeinern und mögliche Probleme zu lösen.

Und wenn Sie diesen Berechnungen nicht gefolgt sind oder nur eine einfachere Methode möchten, können Sie diesen Online-Rechner auch ausprobieren.

5. Setzen Sie alles zusammen

Nachdem Sie nun Ihr Geschäftsmodell definiert, einige grundlegende Annahmen zu Ihrem Unternehmen getroffen, Ihre Startkosten genau berechnet und Ihr Modell auf Grundlage einer Break-even-Analyse verfeinert haben, ist es an der Zeit, Ihr Finanzmodell zu finalisieren.

Kehren Sie zur Tabelle zurück und geben Sie alle bisher gesammelten Informationen ein und nehmen Sie alle erforderlichen Anpassungen vor, um sicherzustellen, dass Sie das realistischste Modell erhalten.

Egal wie sorgfältig Sie geplant haben, eins ist jedoch sicher: Einige der Annahmen in Ihrem Modell werden falsch sein. Wenn Sie Ihr Geschäft beginnen und mit immer mehr Kunden in Kontakt kommen, werden Sie entdecken, dass sie Dinge wollen, an die Sie nicht gedacht haben.

Darüber hinaus ist das reale Leben unvorhersehbar, und Sie können eine ganze Reihe unerwarteter Ausgaben in Kauf nehmen. Kurz gesagt, es ist sehr unwahrscheinlich, dass Ihre Gewinne exakt der aufstrebenden Aufwärtsbewegung folgen, die Sie in Ihrem Modell festgelegt haben.

Während Sie fortfahren, ist es wichtig, in regelmäßigen Abständen zu Ihrem Modell zurückzukehren und es basierend auf den neuen Informationen, die Sie entdecken, zu verfeinern. Unabhängig davon, ob Sie diese Excel-Vorlage verwenden oder zur Verwendung von Buchhaltungssoftware übergehen, sollten Sie Ihren Fortschritt mit dem Plan vergleichen und das Modell optimieren, um ein möglichst genaues Bild davon zu erhalten, was Ihrem Unternehmen bevorsteht.

Ressourcen

Graphic Credit: Spreadsheet von Jaime Carrion aus dem Noun Project.