Unlimited WordPress themes, graphics, videos & courses! Unlimited asset downloads! From $16.50/m
Advertisement
  1. Business
  2. Planning
Business

Từ ý tưởng đến hòa vốn: Cách tạo mô hình tài chính cho doanh nghiệp của bạn

by
Difficulty:BeginnerLength:LongLanguages:

Vietnamese (Tiếng Việt) translation by Na Dang (you can also view the original English article)

Vậy là bạn đã có một ý tưởng tuyệt vời cho một doanh nghiệp. Xin chúc mừng! Nhưng biến ý tưởng thành hiện thực có thể là một quá trình đầy tốn kém. Bạn thậm chí sẽ phải tiêu tiền trước khi bạn bắt đầu, và sau đó tiếp tục tiêu tiền khi bạn cố gắng xây dựng cơ sở khách hàng của mình. Vậy làm thế nào để bạn tìm ra số tiền bạn sẽ cần, và liệu bạn có thể đủ khả năng để làm việc đó?

Trong hướng dẫn này, bạn sẽ tìm hiểu cách tạo mô hình tài chính cho doanh nghiệp mới của mình. Bạn sẽ biết cách đưa ra giả định thực tế về nơi doanh thu sẽ đến từ đâu và các chi phí của bạn sẽ là bao nhiêu. Bạn sẽ khám phá ra một máy tính tiện dụng để giúp bạn ước tính chi phí ban đầu và phương pháp để tính toán ra điểm hòa vốn của bạn. Và chúng ta sẽ sử dụng mẫu miễn phí để tạo mô hình cơ bản trong Microsoft Excel.

Bạn sẽ không cần phải biết bất kỳ khái niệm toán học hoặc kinh doanh phức tạp nào cho hướng dẫn này. Chúng tôi sẽ đơn giản hóa mọi thứ và minh họa quá trình bằng cách sử dụng ví dụ về quán nước trái cây tưởng tượng mà chúng tôi dự định thiết lập. Các nguyên tắc cũng sẽ hoạt động tốt đối với các loại hình kinh doanh khác, tất nhiên, bao gồm cả các công ty dựa trên web.

1. Xác định mô hình kinh doanh của bạn

Trong hướng dẫn này, tôi giả sử rằng bạn đã có một ý tưởng cho doanh nghiệp của bạn (nếu không, hãy thử xem hướng dẫn của chúng tôi về How to Come Up with Startup Ideas Worth Pursuing).

Tuy nhiên, trước khi bạn có thể xây dựng một mô hình tài chính thực tế cho doanh nghiệp của mình,bạn sẽ cần phải xác định ý tưởng của mình. Điều này đặc biệt quan trọng nếu bạn đang thử một điều gì đó mới và chưa được chứng minh, bởi vì bạn sẽ cần phải xem liệu có thực sự là một nhu cầu cho sản phẩm hoặc dịch vụ của bạn hay không. Nhưng ngay cả với những ý tưởng kinh doanh truyền thống, điều quan trọng là phải làm một số nghiên cứu để bạn có thể đưa ra một số ước tính vững chắc.

Ví dụ, ý tưởng quán nước trái cây của chúng tôi khá đơn giản, nhưng chúng tôi vẫn sẽ cần phải làm một số nghiên cứu. Chúng tôi nhắm đến vị trí nào? Chi phí thuê nhà là bao nhiêu? Có bao nhiêu sự cạnh tranh, cả trực tiếp (một quán nước trái cây khác) và gián tiếp (các quán cà phê và cửa hàng khác cũng bán nước trái cây)? Có đủ nhu cầu của khách hàng không? Yếu tố nào ảnh hưởng đến nhu cầu đó (thời tiết, giá cả, v.v.)? Thu nhập khả dụng của khách hàng quanh đó là bao nhiêu?

Tất nhiên, các câu hỏi và câu trả lời sẽ khác nhau tùy thuộc vào ý tưởng kinh doanh của bạn, nhưng ý tưởng đó là thu thập một số kiến ​​thức chi tiết hơn. Trong các bước sau, chúng ta sẽ xây dựng mô hình tài chính dựa trên một số giả định và ước tính về số tiền bạn sẽ phải trả và số tiền bạn có thể mong đợi kiếm được. Sức mạnh của mô hình của bạn phụ thuộc vào sức mạnh của các ước tính của bạn, do đó, nó trả tiền để thực hiện nghiên cứu của bạn sớm.

Bạn có thể làm một số lượng nghiên cứu trực tuyến nhất định và sử dụng sách và các tài liệu tham khảo khác, nhưng cũng thực sự tốt để trả tiền cho các dịch vụ và trò chuyện với mọi người Thực hiện các cuộc khảo sát về khách hàng tiềm năng của bạn, hỏi họ những gì họ muốn, họ muốn nó như thế nào và họ sẽ trả bao nhiêu cho điều đó. Bạn cũng có thể nói chuyện với những người đã có kinh nghiệm trong kinh doanh của họ, mặc dù tất nhiên là tốt nhất để tránh hỏi những người bạn sẽ cạnh tranh trực tiếp. Và bạn có thể thử các hiệp hội thương mại và các nhóm kinh doanh địa phương khác, cũng như các tổ chức phi lợi nhuận và chính phủ hướng tới cung cấp lời khuyên cho các chủ doanh nghiệp nhỏ và các doanh nhân.

2. Tạo ra một số giả định

Bạn có thể kiếm được bao nhiêu tiền? Dĩ nhiên là cho đến khi bạn mở cửa, bạn sẽ không bao giờ biết được. Nhưng bạn chắc chắn có thể đưa ra những dự đoán có tính nghiên cứu, thay vì dựa vào phỏng đoán.

Nói chung, có một vài phương pháp khác nhau để ước tính doanh thu dự kiến: từ trên xuống dưới (top down) và từ dưới lên trên (bottom up).

Ước tính từ trên xuống (Top-Down Estimates)

Ước tính doanh thu từ trên xuống dựa trên việc xem xét quy mô thị trường tổng thể và ước tính số lượng thị phần mà doanh nghiệp của bạn có thể thu được.

Ví dụ, nghiên cứu thị trường của chúng tôi có thể cho thấy những người trong phạm vi của chúng tôi đã chi 10 triệu đô la trong năm ngoái để mua đồ uống và đồ ăn nhẹ lành mạnh. Vì vậy, nếu chúng ta có thể chiếm 5% thị phần, chúng ta có thể kiếm được khoảng 500.000 đô la một năm.

Ưu điểm của phương pháp từ trên xuống là nó nhanh chóng và đơn giản nếu bạn có sẵn dữ liệu phù hợp, và nó có thể cung cấp một cái nhìn tốt về kích thước tổng thể của cơ hội.

Những bất lợi là nó không quá chính xác, và có thể dẫn đến ước tính quá lạc quan. Số lượng "kích thước thị trường" thường có thể khó tìm, và có thể dựa trên các giả định và ước đoán bởi một công ty nghiên cứu thị trường. Và sau đó bạn sắp xếp các giả định và ước đoán của riêng mình bằng cách đưa ra một con số “thị phần”, rất khó để ước tính chính xác.

Ví dụ, nếu bạn đang tung ra một ứng dụng mới, bạn có thể thấy quy mô thị trường tổng thể được báo cáo là 35 tỷ đô la và thậm chí bạn chỉ có thể chiếm 0,1% thị trường, bạn sẽ kiếm được 35 triệu đô la. Nghe có vẻ khá hợp lý - sau cùng, nó khó có thể đạt được một thị phần nhỏ bé đến 0,1%? Trên thực tế, nói dễ hơn làm, nếu không tất cả chúng ta đều là triệu phú.

Ước tính từ dưới lên (Bottom-Up Estimates)

Mặt khác, trong phương pháp tiếp cận từ dưới lên, bạn xây dựng các ước tính của mình từ các đơn vị nhỏ nhất. Đối với quán nước trái cây, chúng tôi sẽ cộng tất cả các chi phí khác nhau trong kinh doanh của mình và ước tính từng tháng trong tương lai. Sau đó, chúng tôi sẽ nghĩ xem có bao nhiêu ly nước trái cây chúng tôi có thể bán trong thực tế và với giá nào, và sử dụng nó để đưa ra ước tính doanh thu của chúng tôi.

Ưu điểm của phương pháp này là nó buộc bạn phải suy nghĩ chi tiết về cách doanh nghiệp của bạn sẽ kiếm tiền và chi phí của bạn sẽ như thế nào. Nó vẫn không chính xác, bởi vì bạn vẫn đang ước tính về tương lai dựa trên thông tin hạn chế, nhưng có cơ hội tốt hơn khi ước tính của bạn dựa trên nền tảng vững chắc.

Điểm bất lợi là nó có thể khá mất thời gian để xây dựng một mô hình tài chính chi tiết theo cách này. Bây giờ bạn không chỉ làm một phép tính đơn — bạn đang bổ sung nhiều dòng doanh thu và chi phí khác nhau.

May mắn là có những mẫu có sẵn để giúp chúng ta. Trong hướng dẫn này, chúng ta sẽ tập trung vào cách tiếp cận từ dưới lên, vì vậy tôi đã tải xuống một mẫu Excel miễn phí từ StartupModels.com. Có rất nhiều mẫu có sẵn trực tuyến, mỗi mẫu có mức độ phức tạp khác nhau, vì vậy hãy tự tìm kiếm các mẫu cho riêng bạn. Bài viết này là về các mô hình tài chính bao gồm các liên kết đến rất nhiều mẫu.

Tất cả những gì bạn phải làm là điền vào các con số dựa trên các giả định của bạn và bảng tính sẽ tính toán lợi nhuận dự kiến ​​của bạn theo tháng, cũng như điền vào các báo cáo tài chính dự kiến ​​của công ty bạn (để biết thêm về cách đọc báo cáo, hãy xem loạt bài về các báo cáo tài chính của chúng tôi).

Ví dụ: tôi nhập doanh thu và chi phí dự kiến ​​vào nhiều danh mục khác nhau:

Financial model expenses

Và bảng tính sẽ tạo ra một báo cáo thu nhập:

Financial model income statement

Bạn có thể tải xuống toàn bộ bảng tính hiển thị mô hình cho quán nước trái cây tưởng tượng của chúng ta bằng cách nhấp vào liên kết trong thanh bên.

3. Tính toán chi phí ban đầu

Để đạt được kết quả ban đầu, có thể bạn sẽ cần phải chi tiêu một số tiền trước khi bạn bắt đầu. Nhưng sẽ là bao nhiêu? Để tập hợp một mô hình tài chính thực tế, điều quan trọng là tính chi phí ban đầu của bạn một cách chính xác nhất có thể.

Ví dụ, chúng ta sẽ cần một địa điểm cho quán nước trái cây, vì vậy chúng ta sẽ phải bao gồm tiền đặt cọc, tiền thuê tháng đầu tiên và bất kỳ khoản phí nào khác. Chúng ta sẽ cần mua hoặc thuê thiết bị và đồ nội thất cho cửa hàng và trả tiền cho ai đó để thực hiện chúng. Hình ảnh rất quan trọng, vì vậy chúng ta cần một nhà thiết kế tài năng để làm cho cửa hàng của chúng ta trông tươi mới và hấp dẫn. Trừ khi đó là một quán nước trái cây rất nhỏ và chúng ta dự định làm việc nhiều giờ, chúng ta cũng sẽ cần thuê một số nhân viên. Và sau đó là quảng cáo trước khi ra mắt và bảo hiểm và các khoản phí đăng ký kinh doanh và thiết lập doanh nghiệp với cấu trúc pháp lý phù hợp.

Chúng ta cũng sẽ cần một số tiền mặt trong tay để trang trải cho chúng ta trong một vài tháng cho đến khi hòa vốn (chúng ta sẽ xem xét điểm hòa vốn trong phần tiếp theo). Vì vậy, lấy chi phí cơ bản, không thể tránh khỏi của bạn như tiền thuê nhà, tiện ích và tiền lương, và nhân chúng với số tháng bạn cần phải trang trải. Quán nước trái cây của chúng ta sẽ được thiết lập khá nhanh, vì vậy chúng ta sẽ chỉ dành ba tháng chi phí. Nếu nó sẽ là một khoảng thời gian dài trước khi bạn bắt đầu kiếm ra tiền, bạn sẽ cần một số tiền lớn hơn nhiều.

Nếu bạn cần trợ giúp để tính chi phí ban đầu, bạn có thể sử dụng máy tính tiện dụng này từ The Wall Street Journal. Không có gì phức tạp về toán học ở đây - bạn chỉ cần thêm những con số - nhưng máy tính trực tuyến có thể giúp bạn bằng cách nhắc bạn nghĩ về tất cả các loại chi phí khác nhau mà bạn có khả năng sẽ gặp phải.

Điều gì sẽ xảy ra nếu chi phí ban đầu quá cao? Nó không nhất thiết có nghĩa là kết thúc ý tưởng của bạn. Bạn sẽ chỉ cần một nguồn tài trợ bên ngoài - có lẽ là một nhà đầu tư, hoặc một người họ hàng hào phóng, hoặc một khoản vay ngân hàng. Để biết thêm thông tin và ý tưởng về tăng vốn, hãy xem loạt bài gồm tám phần toàn diện của chúng tôi về tài trợ cho một doanh nghiệp.

4. Tính Điểm hòa vốn (Break-Even Point)

Một cách tốt để kiểm tra tiến trình của bạn cho đến nay là tính toán điểm hòa vốn của bạn. Đây là số mặt hàng mà bạn sẽ cần phải bán mỗi ngày (hoặc tuần, hoặc tháng) để trang trải chi phí của bạn.

Nhưng đừng lo, có một công thức để làm việc này, nó khá đơn giản. Đó là:

Doanh thu hòa vốn = Chi phí cố định / Tỷ suất lợi nhuận gộp biên

Hãy xem xét ý nghĩa của từng thuật ngữ đó là gì và cách chúng ta có thể tính toán chúng bằng cách sử dụng ví dụ quán nước trái cây của chúng ta.

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên (Gross Margin Percentage )

Đối với mỗi ly nước trái cây mà chúng ta bán được, có bao nhiêu là lợi nhuận? Hãy nói rằng nước ép của chúng ta bán với giá 5 đô la một ly (nó tốt, cao cấp, nước trái cây hữu cơ!). Trái cây và các thành phần khác có giá 2 đô la, vậy là chúng ta có lợi nhuận gộp biên là 3 đô la. Do đó, Tỷ suất lợi nhuận gộp biên là 3 đô la chia cho 5 đô la, bằng 60%.

Chi phí cố định (Fixed Costs)

Các chi phí cố định chỉ đơn giản là chi phí thường xuyên mà chúng tôi phải chịu mỗi tháng để giữ cho quán nước trái cây hoạt động: tiền thuê nhà, tiện ích, tiền lương nhân viên, v.v. Chúng tôi sẽ không bao gồm chi phí ban đầu, bởi vì ngay bây giờ, chúng tôi quan tâm đến chi phí liên tục khi doanh nghiệp hoạt động. Và chúng tôi sẽ không bao gồm những thứ như chi phí của các thành phần, bởi vì chúng được đã được bao gồm trong tính toán tỷ lệ phần trăm tổng lợi nhuận. Hãy giữ mọi thứ đơn giản, và cho rằng tiền thuê nhà của chúng tôi là 1,000 đô la một tháng, các tiện ích là 500 đô la, và trả 4.000 đô la tiền lương. Vì vậy, tổng số 5.500 đô la là chi phí cố định mỗi tháng.

Doanh thu hòa vốn (Break-Even Revenue)

Bây giờ chúng ta có hai biến khác, chúng ta có thể đưa chúng vào công thức và có được:

Doanh thu hòa vốn = 5.500 đô la/ 60% = 9,167 đô la

Điều đó có nghĩa là mỗi tháng, quán nước trái cây của chúng tôi cần phải kiếm được 9,167 đô la để hòa vốn. Nếu chúng ta kiếm được nhiều hơn thế, chúng ta có lợi nhuận; ngược lại, chúng ta đang gặp rắc rối.

Chúng ta có thể chi tiết hơn nếu chúng ta muốn - nó đạt kết quả với khoảng 305 đô la một ngày, nếu chúng tôi mở cửa bảy ngày một tuần. Và vì mỗi ly nước ép có giá 5 đô la, chúng tôi sẽ cần phải bán 61 ly mỗi ngày để hòa vốn (305 chia cho 5).

Điều đó có thực tế không? Làm thế nào chúng ta sẽ thu hút 61 khách hàng đó mỗi ngày và giữ họ quay trở lại? Chúng ta đang có một vị trí đủ tốt để thu hút nhiều người qua đường, hay chúng ta sẽ cần quảng cáo xa và rộng? Phải mất bao lâu trước khi chúng ta có thể đạt được điểm hòa vốn hàng ngày hoặc hàng tháng và chúng ta có đủ tiền để tồn tại cho đến khi điều đó xảy ra không? Tất cả những câu hỏi này và hơn thế nữa có thể giúp bạn tinh chỉnh mô hình của mình tại thời điểm này và giải quyết mọi vấn đề tiềm ẩn.

Và nếu bạn không làm theo những tính toán đó, hoặc chỉ muốn một phương pháp đơn giản hơn, bạn cũng có thể thử máy tính trực tuyến này.

5. Kết hợp tất cả lại với nhau

Bây giờ bạn đã xác định được mô hình kinh doanh của mình, đã đưa ra một số giả định cơ bản về doanh nghiệp của bạn, đã tính chi phí ban đầu chính xác và tinh chỉnh mô hình dựa trên phân tích hòa vốn, đã đến lúc hoàn thành mô hình tài chính của bạn.

Quay lại bảng tính và nguồn cấp dữ liệu trong tất cả thông tin bạn đã thu thập từ trước đến nay, thực hiện bất kỳ điều chỉnh nào cần thiết để đảm bảo bạn đạt được kết quả với mô hình thực tế nhất có thể.

Tuy nhiên, cho dù bạn lên kế hoạch cẩn thận thế nào đi chăng nữa, có một điều chắc chắn rằng: một số giả định trong mô hình của bạn sẽ không đúng. Khi bạn bắt đầu kinh doanh và tiếp xúc với nhiều khách hàng hơn, bạn sẽ khám phá ra rằng họ muốn những thứ bạn chưa từng nghĩ tới.

Hơn nữa, cuộc sống thực là không thể đoán trước, và bạn có thể phải chịu một loạt các chi phí bất ngờ. Tóm lại, rất khó có khả năng lợi nhuận của bạn sẽ chính xác theo quỹ đạo hướng lên mà bạn đã đặt ra trong mô hình của bạn.

Vì vậy, khi bạn tiến lên phía trước, điều quan trọng là phải trở lại mô hình của bạn theo các khoảng thời gian đều đặn và tinh chỉnh nó dựa trên thông tin mới mà bạn khám phá ra. Cho dù bạn sử dụng mẫu Excel này hay sử dụng phần mềm kế toán, hãy tiếp tục đánh giá tiến độ của bạn dựa trên kế hoạch đó và tinh chỉnh mô hình đó để cung cấp hình ảnh chính xác nhất về những gì đang chờ đợi đối với công việc kinh doanh của bạn.

Nguồn

Graphic Credit: Bảng tính được thiết kế bởi Jaime Carrion từ Noun Project.

Advertisement
Advertisement
Advertisement
Advertisement
Looking for something to help kick start your next project?
Envato Market has a range of items for sale to help get you started.